《國際貿(mào)易融》ppt課件

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1、第九章國際貿(mào)易融資*國際貿(mào)易融資概念——是指國際貿(mào)易各環(huán)節(jié)中對進出口商提供的資金融通和信用支持。*國際貿(mào)易融資方式1.根據(jù)融資期限的不同，可分為短期對外貿(mào)易融資和中長期貿(mào)易融資2.根據(jù)融資提供方的不同，可分為商業(yè)信用和銀行信用*商業(yè)信用（CommercialCredit），在進口商或出口商之間互相提供的信貸屬于對外貿(mào)易商業(yè)信用。*.銀行信用（BankCredit），如果進口商與出口商中一方信貸資金的獲得是由銀行或其他金融機構(gòu)提供的，就構(gòu)成對外貿(mào)易銀行信用。3.根據(jù)融資接受方的不同，可分為對出口商的融資和對進口商的融資第一

2、節(jié)短期對外貿(mào)易融資一、短期對外貿(mào)易融資概念：——是指期限一年以內(nèi)，主要用于滿足商品周轉(zhuǎn)快、成交金額不大的進出口需要的貿(mào)易融資。二、短期對外貿(mào)易融資方式（一）對出口商的融資1.進口商對出口商的預(yù)付款：預(yù)付有兩種情況，一種是作為進口商執(zhí)行合同的保證，稱為定金，一般預(yù)付款的期限很短，占交易金額的比重不大；另一種是進口商對出口商提供信貸，一般預(yù)付款期限較長，金額較大。2.經(jīng)紀(jì)人對出口商融資：通常以無抵押采購商品貸款、貨物單據(jù)抵押貸款、承兌出口商匯票等方式提供。3.銀行對出口商的信貸：打包放款、出口票據(jù)押匯等?！虬趴睿≒ack

3、ingCredit）:起初，其抵押對象處于打包階段，還未達到可以裝運出口程度的貨物?，F(xiàn)指銀行以國外開來的信用證為抵押，向出口商提供裝船前的貿(mào)易融資。（二）對進口商的融資1.出口商對進口商的信貸：開立貿(mào)易賬戶融資和票據(jù)融資2.銀行對進口商提供的信貸：有承兌信用、放款和提貨擔(dān)保。承兌信用（AcceptanceCredi），當(dāng)出口商不完全相信進口商的支付能力，往往提出匯票由銀行承兌的條件。此時，進口商應(yīng)取得銀行方面承兌出口商匯票的同意，出口商無需向進口商提出匯票，而是向進口商銀行提出匯票。因銀行同意承兌匯票，所以就必須在匯票規(guī)

4、定的期限內(nèi)兌付匯票，進口商則于付款日前將貨款交付承兌銀行，以便后者兌付出口商開出的匯票。放款方式主要為透支和商品抵押放款?！罢呤侵搞y行允許其關(guān)系密切的企業(yè)向銀行簽發(fā)超過其往來賬戶余額一定金額的支票；※后者則是銀行應(yīng)進口商的委托，開立以出口商受益的憑貨物單據(jù)付出現(xiàn)款的信用證。出口商提交貨運單據(jù)，成為開證行代付貨款的保證。第二節(jié)國際保理業(yè)務(wù)一、國際保理業(yè)務(wù)概念保付代理業(yè)務(wù)（Factoring），簡稱保理業(yè)務(wù)，是指保理商從出口商處買進以發(fā)票、表示的其出口商的應(yīng)收款，并負責(zé)債務(wù)回收以及賒銷控制、銷售分帳戶管理等的一種綜合性金融

5、業(yè)務(wù)。二、保付代理業(yè)務(wù)的程序三、保付代理業(yè)務(wù)的內(nèi)容與特點1.保理公司對出口商提供短期融資2.保理公司承擔(dān)了信用風(fēng)險。3.保理公司負責(zé)對進口商的資信調(diào)查、托收、催收追賬等，乃至為出口商代辦會計業(yè)務(wù)。四．保付代理業(yè)務(wù)的類型1.從出口商出賣單據(jù)是否可立即得到現(xiàn)金角度劃分有：到期保付代理業(yè)務(wù)和預(yù)支保付代理業(yè)務(wù)2.從是否公開保理組織劃分有：公開保理組織名稱和不公開保理組織名稱3.從保付代理組織與進出口之間的關(guān)系劃分有：雙保付代理業(yè)務(wù)、直接進口保付代理業(yè)務(wù)、直接出口保理業(yè)務(wù)五、保付代理組織與商業(yè)銀行的關(guān)系※保付代理組織一般均具有獨立

6、法人資格，但多數(shù)是由大商業(yè)銀行出資或在后者資助下建立的。保付代理業(yè)務(wù)與商業(yè)銀行經(jīng)營的貼現(xiàn)、票據(jù)抵押和議付的區(qū)別：1.向出口商提供資金的基礎(chǔ)不同：保理業(yè)務(wù)是在無追索權(quán)基礎(chǔ)上購進出口商的有關(guān)單據(jù)；而商業(yè)銀行的票據(jù)業(yè)務(wù)是在行使追索權(quán)基礎(chǔ)上向出口商提供資金。2.考察資信的重點不同：保理業(yè)務(wù)較注意考察海外進口商的資信情況；而商業(yè)銀行的票據(jù)業(yè)務(wù)一般較注意考察出口商的資信情況，以保證貸款的收回。3.業(yè)務(wù)內(nèi)容不同：保理業(yè)務(wù)多樣化；而商業(yè)銀行的票據(jù)業(yè)務(wù)內(nèi)容為貸款融資。六、保付代理的作用1.對出口商的好處（1）向出口商提供有關(guān)進口商資信的信

7、息和數(shù)據(jù)。（2）裝運貨物后，可立即獲得現(xiàn)金，加速資本周轉(zhuǎn)，促進利潤增加。（3）信用風(fēng)險和匯價風(fēng)險轉(zhuǎn)嫁給保理公司。（4）改善資產(chǎn)負債比率，有利于企業(yè)的有價證券上市與進一步融資。2.對進口商的好處（l）減少資金積壓，降低進口成本。（2）簡化進口手續(xù)，節(jié)省了時間，提高了效率。（3）雖則貨價提高，但仍低于因交付開信用證押金而蒙受的利息損失。（4）對收到合格貨物有較大保證第三節(jié)中長期對外貿(mào)易融資（出口信貸）一、出口信貸的概念和特點1.出口信貸的概念出口信貸（ExportCredt）是國際貿(mào)易融資的一種重要形式，是指出口國政府為支

8、持和擴大本國大型設(shè)備的出口而向出口商提供的優(yōu)惠的中長期信貸。2.、出口信貸的特點1.出口信貸是一種官方資助的政策性金融業(yè)務(wù)。2.出口信貸的發(fā)放與出口信用保險、擔(dān)保相結(jié)合。3.出口信貸是一種相對優(yōu)惠的貸款，其貸款利率一般低于相同條件的商業(yè)銀行貸款利率，利差由國家補貼。4.出口信貸的目的是促進本國出口。5.出口信貸要受國