費(fèi)用報(bào)銷流程說明

《費(fèi)用報(bào)銷流程說明》由會(huì)員上傳分享，免費(fèi)在線閱讀，更多相關(guān)內(nèi)容在應(yīng)用文檔-天天文庫。

1、湖北新徽商投資集團(tuán)有限公司報(bào)銷付款流程1.經(jīng)辦人根據(jù)不同的費(fèi)用類型，完整填制“費(fèi)用報(bào)銷單”和“報(bào)銷憑證粘貼單”，并且完整粘貼相關(guān)附件。2.經(jīng)辦人根據(jù)不同的費(fèi)用類型，請(qǐng)相關(guān)部門和領(lǐng)導(dǎo)審核簽字。3.經(jīng)辦人將報(bào)銷單據(jù)提交計(jì)劃財(cái)務(wù)部審核，主管出納審核發(fā)票真?zhèn)危鞴軙?huì)計(jì)審核單據(jù)嚴(yán)謹(jǐn)性，財(cái)務(wù)經(jīng)理復(fù)核。主管出納和主管會(huì)計(jì)審核后在粘貼單上簽字確認(rèn)。財(cái)務(wù)經(jīng)理復(fù)核后在費(fèi)用報(bào)銷單上簽字確認(rèn)。4.總裁批準(zhǔn)付款，在發(fā)票背面簽字。(1000元以內(nèi)的費(fèi)用報(bào)銷，由財(cái)務(wù)經(jīng)理簽字后付款)5.計(jì)劃財(cái)務(wù)部付款，主管出納負(fù)責(zé)辦理轉(zhuǎn)帳付款手續(xù)，不支付現(xiàn)金。6.計(jì)劃財(cái)務(wù)部主管

2、出納蓋“銀行付訖”章，并在報(bào)銷單上簽字確認(rèn)付款。7.主管會(huì)計(jì)登記付款進(jìn)度，并在報(bào)銷單上簽字確認(rèn)。8.財(cái)務(wù)經(jīng)理在編制日?qǐng)?bào)表時(shí)，對(duì)付款單據(jù)進(jìn)行復(fù)核確認(rèn)。9.總裁在報(bào)銷單上簽批。10.計(jì)劃財(cái)務(wù)部主管會(huì)計(jì)編制記帳憑證。注：1、對(duì)于經(jīng)總裁同意，已經(jīng)從公司帳戶支付了的費(fèi)用，免去第4步；2、所有的付款、退款必須經(jīng)總裁同意，嚴(yán)禁坐收坐支；3、每周四為辦理報(bào)銷的時(shí)間，假發(fā)票、過期發(fā)票、手續(xù)不全的報(bào)銷單，不予辦理報(bào)銷手續(xù)，退回經(jīng)辦人，下周四重新提交計(jì)劃財(cái)務(wù)部審核；4、近期計(jì)劃財(cái)務(wù)部在審核發(fā)票過程中，發(fā)現(xiàn)有部分發(fā)票是假發(fā)票，或是過期發(fā)票，退回經(jīng)辦人重新

3、向開票單位索取正規(guī)發(fā)票。為了避免再發(fā)生類似的情況，建議經(jīng)辦人員在獲取發(fā)票時(shí)即核實(shí)發(fā)票的真?zhèn)?。核?shí)方法如下：1）直接打電話12366查詢，輸入相應(yīng)的發(fā)票代碼和發(fā)票號(hào)碼查詢。2）國稅發(fā)票進(jìn)入湖北國稅網(wǎng)站查詢：http://swcx.hb-n-tax.gov.cn/hbgs/invoice/；3）地稅發(fā)票進(jìn)入湖北省發(fā)票查詢系統(tǒng)：http://221.232.128.57:8000/webroot/wlfp/FpcxAction.do?method=display6湖北新徽商投資集團(tuán)有限公司報(bào)銷付款流程說明一、總原則所有的付款、退款必須經(jīng)

4、總裁同意，嚴(yán)禁坐收坐支。二、費(fèi)用報(bào)銷日期費(fèi)用報(bào)銷日期為每周四，其它日期不辦理報(bào)銷手續(xù)。假發(fā)票、過期發(fā)票、手續(xù)不全的報(bào)銷單，不予辦理報(bào)銷手續(xù)，退回經(jīng)辦人，下周四重新提交計(jì)劃財(cái)務(wù)部審核。三、費(fèi)用報(bào)銷人員1、計(jì)劃財(cái)務(wù)部只接受公司內(nèi)部有相關(guān)授權(quán)的人員辦理報(bào)銷手續(xù)，外部人員及無相應(yīng)授權(quán)人員辦理報(bào)銷請(qǐng)款手續(xù)，計(jì)劃財(cái)務(wù)部有權(quán)拒絕。由此產(chǎn)生的損失和延遲付款由相關(guān)經(jīng)辦人員自行負(fù)責(zé)。2、原則上，只有部門經(jīng)理或主管以上人員才有報(bào)銷權(quán)限。四、流程規(guī)定詳細(xì)說明1、所有的行政費(fèi)用，由總部行政人員或各項(xiàng)目的辦公室主任負(fù)責(zé)辦理報(bào)銷手續(xù)。經(jīng)辦人員必須經(jīng)行政人事部審

5、核登記----由行政人事部經(jīng)理在備注欄簽字確認(rèn)----交給計(jì)劃財(cái)務(wù)部審核。行政人事部月末應(yīng)編制本月行政費(fèi)用一覽表（報(bào)銷事由有關(guān)計(jì)量依據(jù)或起止碼和數(shù)量或經(jīng)辦人員金額有關(guān)情況備注其它有關(guān)項(xiàng)目），經(jīng)計(jì)劃財(cái)務(wù)部審核后，呈報(bào)總裁。2、所有的企劃宣傳費(fèi)用，由企劃部經(jīng)理負(fù)責(zé)辦理報(bào)銷手續(xù)，費(fèi)用報(bào)銷單必須請(qǐng)費(fèi)用歸屬子公司的分管執(zhí)行副總裁審核簽字-----請(qǐng)集團(tuán)副總裁審核簽字后-----交給計(jì)劃財(cái)務(wù)部審核。企劃宣傳項(xiàng)目的尾款支付，經(jīng)辦人員必須填寫《企劃項(xiàng)目驗(yàn)收付款申請(qǐng)單》，并將此單作為報(bào)銷依據(jù)附在費(fèi)用報(bào)銷單后。3、所有的工程類費(fèi)用，由總工負(fù)

6、責(zé)辦理報(bào)銷手續(xù)，費(fèi)用報(bào)銷單必須請(qǐng)集團(tuán)副總裁審核簽字----交給計(jì)劃財(cái)務(wù)部審核。工程尾款的支付，經(jīng)辦人員必須填寫《工程項(xiàng)目驗(yàn)收付款申請(qǐng)單》，并將此單作為報(bào)銷依據(jù)附在費(fèi)用報(bào)銷單后。4、所有的物管類費(fèi)用，由分管的部門經(jīng)理負(fù)責(zé)辦理報(bào)銷手續(xù)，費(fèi)用報(bào)銷單必須請(qǐng)6子公司分管執(zhí)行副總裁審核并在粘貼單上簽字----集團(tuán)副總裁審核并在備注欄簽字-----交給計(jì)劃財(cái)務(wù)部審核。1、所有的招待費(fèi)用，由經(jīng)辦人員直接向總裁匯報(bào)，并辦理審批手續(xù)。2、辦公地點(diǎn)水電費(fèi)、空調(diào)費(fèi)、物管費(fèi)、網(wǎng)費(fèi)等費(fèi)用，由行政人事部部負(fù)責(zé)辦理報(bào)銷手續(xù)，必須在報(bào)銷單上標(biāo)注起止碼，并提供水電費(fèi)

7、發(fā)票，發(fā)票上的地址必須與辦公地點(diǎn)的地址相符。計(jì)劃財(cái)務(wù)部要與上次報(bào)銷的止碼進(jìn)行核對(duì)。費(fèi)用報(bào)銷單必須請(qǐng)行政人事部經(jīng)理審核并在備注欄簽字----交計(jì)劃財(cái)務(wù)部審核。3、辦公地點(diǎn)的租金，由行政部門負(fù)責(zé)辦理報(bào)銷手續(xù)，必須在報(bào)銷單上標(biāo)注租金歸屬日期。計(jì)劃財(cái)務(wù)部要與上次支付租金的歸屬日期進(jìn)行核對(duì)，并根據(jù)租賃合同對(duì)支付金額進(jìn)行核對(duì)。費(fèi)用報(bào)銷單必須請(qǐng)行政人事部經(jīng)理審核并在備注欄簽----交計(jì)劃財(cái)務(wù)部審核。4、經(jīng)營地點(diǎn)的水電費(fèi)、空調(diào)費(fèi)、物管費(fèi)等費(fèi)用，由相應(yīng)的業(yè)務(wù)人員負(fù)責(zé)辦理報(bào)銷手續(xù)，必須在報(bào)銷單上標(biāo)注起止碼，并提供水電費(fèi)發(fā)票，發(fā)票上的地址必須與相關(guān)合同

8、上經(jīng)營地點(diǎn)的地址相符。計(jì)劃財(cái)務(wù)部要與上次報(bào)銷的止碼進(jìn)行核對(duì)。費(fèi)用報(bào)銷單必須請(qǐng)費(fèi)用歸屬子公司的分管執(zhí)行副總裁審核并在粘貼單上簽字----集團(tuán)副總裁審核并在備注欄簽字----交給計(jì)劃財(cái)務(wù)部審核。5、經(jīng)營地點(diǎn)的租金，由相應(yīng)的業(yè)務(wù)人員負(fù)責(zé)辦理報(bào)銷手續(xù)，必須