供應(yīng)鏈金融運(yùn)作模式分析報(bào)告

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1、實(shí)用標(biāo)準(zhǔn)文案供應(yīng)鏈金融運(yùn)作模式分析供應(yīng)鏈金融的實(shí)踐由來已久，但供應(yīng)鏈金融這一概念的明確提出，則要追溯到2000年Timme(2000)等的定義，他們認(rèn)為當(dāng)供應(yīng)鏈上的參與方與為其提供金融支持的處于供應(yīng)鏈外部的金融服務(wù)提供者建立協(xié)作，且這種協(xié)作關(guān)系旨在于實(shí)現(xiàn)供應(yīng)鏈的目標(biāo)，同時(shí)考慮到物流、信息流及資金流及進(jìn)程、全部資產(chǎn)和供應(yīng)鏈上的參與主體時(shí)，就形成了供應(yīng)鏈金融。供應(yīng)鏈金融是為中小企業(yè)量身定做的一種新型融資模式。它將資金流有效地整合到供應(yīng)鏈管理中來，既為供應(yīng)鏈各個(gè)環(huán)節(jié)的弱勢企業(yè)提供新型貸款融資服務(wù)，同時(shí)又通過銀行、物流企業(yè)

2、、核心企業(yè)、中小企業(yè)的協(xié)作，構(gòu)筑銀行、企業(yè)和商品供應(yīng)鏈互利共存、持續(xù)發(fā)展、良性互動(dòng)的產(chǎn)業(yè)生態(tài)。從供應(yīng)鏈金融的資金來源上看，資金可以來源于供應(yīng)鏈成員企業(yè)間由于預(yù)付、延期支付等形成的鏈內(nèi)融資方式，也可以源于獨(dú)立的第三方金融機(jī)構(gòu)，即供應(yīng)鏈外部融資，這也構(gòu)成了供應(yīng)鏈金融的兩種基本形式：第一、鏈內(nèi)融資。在供應(yīng)鏈內(nèi)部，出于成員間良好的合作關(guān)系，預(yù)付貨款和延遲支付等付款方式可以在一定程度上緩解個(gè)別企業(yè)的資金短缺壓力，實(shí)現(xiàn)資金流在供應(yīng)鏈成員間的優(yōu)化配置。這種以業(yè)務(wù)關(guān)系為紐帶的資金流動(dòng)，具有融資成本低、融資速度快等特點(diǎn)，在加強(qiáng)成員企

3、業(yè)間的業(yè)務(wù)關(guān)系方面，具有重要的作用。當(dāng)然，這種鏈內(nèi)融資模式的資金調(diào)配能力和規(guī)模都有限，當(dāng)上下游企業(yè)都同時(shí)面臨資金缺口時(shí)，這種方式就很難達(dá)到效果。第二、鏈外融資。當(dāng)鏈內(nèi)融資不能滿足需求時(shí)，就必須借助于鏈外的資金。按照有無實(shí)物質(zhì)押，可以初步分為供應(yīng)鏈外部基于物流金融業(yè)務(wù)的質(zhì)押融資和基于核心企業(yè)資信水平的信用融資兩個(gè)方面。基于物流金融業(yè)務(wù)的質(zhì)押融資主要表現(xiàn)為外部金融機(jī)構(gòu)通過與第三方物流企業(yè)實(shí)現(xiàn)物權(quán)的監(jiān)管，所開展的保兌倉、融通倉等業(yè)務(wù)。而鏈外的信用融資方式則是從供應(yīng)鏈整體的角度，充分利用核心企業(yè)的低融資成本、高融資效率優(yōu)勢

4、，為供應(yīng)鏈中廣大的中小企業(yè)創(chuàng)造融資便利，也為供應(yīng)鏈整體競爭力的提升創(chuàng)造基礎(chǔ)。1.應(yīng)收賬款融資模式（應(yīng)收類）——銷售階段供應(yīng)鏈金融（1）成員關(guān)系：精彩文檔實(shí)用標(biāo)準(zhǔn)文案應(yīng)收賬款融資模式包括三個(gè)成員，分別是金融機(jī)構(gòu)、上游供應(yīng)商和下游核心企業(yè)。上游供應(yīng)商與核心企業(yè)之間是債權(quán)債務(wù)關(guān)系；金融機(jī)構(gòu)與上游供應(yīng)商之間是借貸關(guān)系，金融機(jī)構(gòu)是放款方，上游供應(yīng)商是融資方；金融機(jī)構(gòu)與下游核心企業(yè)是付款銷單的關(guān)系，核心企業(yè)支付給金融機(jī)構(gòu)欠上游供應(yīng)商的貨款，消除上游供應(yīng)商所質(zhì)押的應(yīng)收賬款單據(jù)。（2）業(yè)務(wù)流程與特點(diǎn)：在商業(yè)銀行同意向融資企業(yè)提供信

5、用貸款前，商業(yè)銀行仍要對該企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評估，只是更多關(guān)注的是下游企業(yè)的還款能力、交易風(fēng)險(xiǎn)以及整個(gè)供應(yīng)鏈的運(yùn)作狀況，而并非只針對中小企業(yè)本身進(jìn)行評估。應(yīng)收賬款融資使得融資企業(yè)可以及時(shí)獲得商業(yè)銀行提供的短期信用貸款，不但有利于解決融資企業(yè)短期資金的需求，加快中小企業(yè)健康穩(wěn)定的發(fā)展和成長，而且有利于整個(gè)供應(yīng)鏈的持續(xù)高效運(yùn)作。（3）案例：金成興龍應(yīng)收賬款融資①金成興龍背景金成興龍公司始建于2003年5月，法人代表張某，注冊資本3000萬元，主要經(jīng)營鋼材、木材、建筑材料等的批發(fā)零售。企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表顯示，截至2009年11月，

6、公司資產(chǎn)總額3.7億元，其中流動(dòng)資產(chǎn)2.79億元，固定資產(chǎn)0.56億元，負(fù)債總額1.12億元，凈資產(chǎn)2.58億元，資產(chǎn)負(fù)債率30.26%。近兩年來，金成興龍公司大量進(jìn)行固定資產(chǎn)投資，但其所投資興建的固定資產(chǎn)項(xiàng)目因土地手續(xù)不全及其他原因沒有投產(chǎn)運(yùn)營，資金占用較大。自2009年以來，借款人經(jīng)營出現(xiàn)問題，還款能力下降，加上自身融資額及對外擔(dān)保額較大，對經(jīng)營失去信心，想借機(jī)逃廢銀行債務(wù)，大量轉(zhuǎn)移資產(chǎn)，企業(yè)絕大部分資產(chǎn)均已不在法定代表人名下。精彩文檔實(shí)用標(biāo)準(zhǔn)文案與金成興龍公司有應(yīng)收賬款關(guān)系的企業(yè)A、B、C三家公司的情況如下：

7、A公司，成立于2002年，注冊資金250萬元，主營鋼材等的批發(fā)零售；2005年被信用評級公司評為A級；銀行未結(jié)清貸款1490萬元；在銀行無不良信用記錄。B公司，成立于2003年，主營鋼材、生鐵等的批發(fā)零售，注冊資本50萬元，總資產(chǎn)3000萬元；銀行未結(jié)清信貸業(yè)務(wù)余額為0；在銀行無不良信用記錄。C公司，成立于2006年，注冊資金500萬元，主營鋼材生鐵、汽車配件、橡塑制品、工程機(jī)械、金銀制品等的批發(fā)零售；銀行未結(jié)清貸款100萬元；在銀行發(fā)生過欠息記錄。三家公司與金成興龍公司屬于正常業(yè)務(wù)往來關(guān)系，金成興龍公司規(guī)模相對較

8、大，從大型鋼鐵企業(yè)以優(yōu)惠的價(jià)格批發(fā)到鋼材后，加價(jià)分售給包括這三家公司在內(nèi)的一些小公司。②業(yè)務(wù)辦理及風(fēng)險(xiǎn)形成2009年9月17日，金成興龍公司因?yàn)榱鲃?dòng)資金緊張，向萊蕪市H銀行申請辦理保理業(yè)務(wù)726萬元，由應(yīng)收A公司637.2萬元、B公司348.4萬元、C公司369萬元賬款做抵押。保理業(yè)務(wù)是H銀行近年來主推的一項(xiàng)業(yè)務(wù)品種，由于有真實(shí)貿(mào)易和物流做基礎(chǔ)，風(fēng)險(xiǎn)相對不大