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《我國商業(yè)銀行信貸管理全過程分析與風險管理研究》由會員上傳分享，免費在線閱讀，更多相關內容在學術論文-天天文庫。
1、提要Yloog．：86信貸風險和人類的借貸行為一樣古老悠久，這意味著它至少可以追溯到公元前1800年。無論是在遙遠的古埃及時代，還是人類進入信息時代的21世紀，一個特定借款人是否會償還其債務存在不確定性的事實始終沒有發(fā)生過根本的改變。只要借貸行為發(fā)生，信貸風險必然存在。它普遍存在于社會經濟生活的每一個層面和角落，人類社會的發(fā)展始終承受著來自于信用風險的影響。對于正處于新興市場和轉軌型經濟環(huán)境中的我國，來自于商業(yè)銀行的信貸風險是威脅經濟和金融穩(wěn)定的主要因素之一。無論是體現為商業(yè)銀行巨額不良資產的令人憂慮的信貸風險存量，還是超規(guī)模發(fā)展帶來的增量不良資產，我國商業(yè)
2、銀行的信貸資產質量與加入WTO帶給我們的全面與國際接軌的要求相比，都形成鮮明對照。不良信貸模式正在日益成為不良貸款滋生的主要誘因，因此商業(yè)銀行培育健康的授信模式是至關重要的，在日常信貸風險監(jiān)管中，許多信貸經營管理人員常有一些習慣性思維方法和做法，涉及信貸決策、貸后管理、企業(yè)財務分析等各方面，這些習慣思維帶有一定的普遍性和隱蔽性，己構成商業(yè)銀行不良信貸機制的主要方面，成為當前乃至今后不良貸款形成的主要因素。本文從銀行利益出發(fā)，首先從信貸的三個環(huán)節(jié)，貸前、貸中和貸后，分析我國商業(yè)銀行信貸現狀并指出存在的一些缺陷，同時對這些問題探索其原因所在以及不良后果。隨后針對
3、貸前存在貸款集中的問題提出解決模式。再在立足于對借款人償還能力準確判斷的前提下審查信貸業(yè)務的技術、經濟和商業(yè)可行性，分析其非財務因素，制定防范措施，依據該筆信貸業(yè)務預計給銀行帶來的效益和風險決定是否批準該筆信貸業(yè)務。最后探討了建立健全商業(yè)銀行貸后管理體系的思路。通過對信貸三個環(huán)節(jié)的探討，構成本文的主要研究思路。按照上述研究思路，本文的結構可以分為六個部分：第一部分：引論。在這～部分，筆者重點闡述了本研究的理論及實踐意義、前人研究成果述評、本研究的技術路線、論文的主要]作及創(chuàng)新點等。第二i部分：我國商業(yè)銀行信貸現狀分析。在本部分中，筆者將信貸業(yè)務視為一個過程，
4、并依據信貸流程將信貸、世務系統(tǒng)分為貸前選擇、貸中決策和貸后管理三個階段，同時按照這三個相互聯(lián)系的不同階段從貸前選擇、貸中決策和貸后管理來對我國信貸現狀進行分析并提出相應對策建議。第三部分：貸前選擇對策研究。本部分中，針對如何規(guī)范良好的信貸貸前選擇，筆者重點提出了兩個相互獨立的建議，分別是建立統(tǒng)一客戶信用評級系統(tǒng)和中小企業(yè)信貸研究，對于信貸評級系統(tǒng)采用定性和定量相結合的方法設置了系統(tǒng)模式，在現有模式基礎上增加一系列指標，包括連帶負債指標和一些信用指標，同時對原有指標進行細分。而對于中小企業(yè)則從銀行角度提出解決之法。第四部分：貸中決策對策研究。對貸款企業(yè)的財務進
5、行分析的同時，還需要對影響借款人還款能力的各種非財務因素進行分析，評價其對財務指標的影響方向和影響程度，借此對借款人的還欲能力作出更加全面、客觀的預測和動態(tài)的評估，從而做出正確的信貸決策。在本部分中，筆者闡述了非財務因素如行業(yè)風險、經營風險和自然社會因素等幾個方面對信貸決策的影響，并提出在貸中決策中應該同時考慮企業(yè)的財務因素和非財務因素，處理好兩者的辯證關系，同時指出在貸中決策中，忽視非財務因素對貸款償還的影響是不當的，而過分強調非財務因素而忽視財務因素分析的作用也是不恰當的。最后，運用財務分析和非財務分析相結合的方法，進行了實際案例分析。第五部分：貸后管理
6、政策建議。在本部分中，筆者結合對商業(yè)銀行在貸后管理方面普遍存在三個“缺位”的現狀進行深入分析，并針對此問題，提出建立健全我國商業(yè)銀行貸后管理體系的思路，特別是提出了加強商業(yè)銀行授信后管理的具體對策。第六部分：結束語。對全文的研究內容及研究方法進行回顧和總結，并對下一步解決和研究的問題作出展望。本文的創(chuàng)新之處在于體現在三點：首先是將信貸業(yè)務視為一個系統(tǒng)，并依據信貸流程將信貸業(yè)務系統(tǒng)分為貸前選擇、貸中決策和貸后管理三個子系統(tǒng)，并針對這三個子系統(tǒng)，分別歸納出我國商業(yè)銀行信貸管理的／1i足之處，并相應提出風險管理對策與思路；其次是針對如何規(guī)范良好的信貸貸前選擇，本文
7、提出了兩個相互獨立的建議，分別是建立統(tǒng)一客戶信用評級系統(tǒng)和qJ小企業(yè)信貸研究，對T：信貸評級系統(tǒng)采用定性和定量相結合的方法設置了系統(tǒng)模式，在現有模式基礎上增加一系列指標，包括連帶負債指標和一些信用指標，同時對原有指標進行細分。而對于中小企業(yè)則從銀行角度提出解決之法；最后結合對商業(yè)銀行在貸后管理方面普遍存在三個“缺位”的現狀進行深入分析，并針對此問題，提出建立健全我國商業(yè)銀行貸后管理體系的思路，特別II是提出了加強商業(yè)銀行授信后管理的具體對策。在本研究中，筆者使用了規(guī)范分析和案例分析相結合的分析方法、定性分析和定量分析相結合的方法以及比較分析的方法?？傊?，通過
8、本文對我國商業(yè)銀行信貸管理全過程分析與風險管理研究，
