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《公司治理運作情形及其與上市上柜公司治理實務(wù)守則差異情形》由會員上傳分享,免費在線閱讀,更多相關(guān)內(nèi)容在工程資料-天天文庫。
1、公司治理運作情形及其與上市上櫃公司治理實務(wù)守則差異情形及原因運作情形與上市上櫃公司評估項目治理實務(wù)守則差異是否摘要說明情形及原因一、公司是否依據(jù)上市?本公司經(jīng)103年11月10日董事會決議通過符合「上市上櫃公司上櫃公司治理實務(wù)訂定「公司治理守則」,並揭露於公開資訊觀測治理實務(wù)守則」守則訂定並揭露站及本公司網(wǎng)站。第1~2條規(guī)定。公司治理實務(wù)內(nèi)容依本公司實務(wù)略為修正,惟與守則守則?之精神一致。二、公司股權(quán)結(jié)構(gòu)及股東權(quán)益(一)公司是否訂定內(nèi)部?本公司訂有處理股東事務(wù)之內(nèi)部作業(yè)程序符合「上市上櫃公司作業(yè)程序處理股東並設(shè)置發(fā)言人隨
2、時接受股東建言或說明疑慮治理實務(wù)守則」建議、疑義、糾紛外,另有總經(jīng)理室各機能組幕僚人員全力第13條規(guī)定。及訴訟事宜,並依支援,對股東的建言或疑慮深入了解並檢討程序?qū)嵤??後,提出讓股東滿意的口頭或書面答覆。(二)公司是否掌握實際?本公司對持股5%以上股東及擔(dān)任董事、符合「上市上櫃公司控制公司之主要經(jīng)理人持股有增減或抵押變動情形,均隨時治理實務(wù)守則」股東及主要股東注意掌握。董事、經(jīng)理人及持股10%以上股東第19條規(guī)定。之最終控制者部分,每月均依規(guī)定於公開資訊觀測站完成名單?申報程序。(三)公司是否建立、?本公司與關(guān)係企業(yè)均實
3、施利潤中心管理,符合「上市上櫃公司執(zhí)行與關(guān)係企業(yè)各公司人員及財產(chǎn)管理權(quán)責(zé)均明確劃分,並無治理實務(wù)守則」間之風(fēng)險控管及非常規(guī)交易情事。第14~17條規(guī)定。防火牆機制?本公司與關(guān)係企業(yè)之資金借貸係依市場利率行情加碼計息,每季依業(yè)務(wù)往來需要重新評估設(shè)定貸與金額。對其他公司之背書保證亦訂有保證範(fàn)圍及額度限制。對往來銀行、客戶及供應(yīng)商,整體企業(yè)作綜合風(fēng)險考量,並可透過電腦查核各公司對同一客戶之授信及停止對同一供應(yīng)商之付款,以降低損失。本公司與關(guān)係企業(yè)間之關(guān)係人交易管理、背書保證、資金貸與等皆訂有辦法加以控管,另依金管會「公開發(fā)行公
4、司建立內(nèi)部控制制度處理準(zhǔn)則」,訂有「對子公司之監(jiān)督與管理」作業(yè),落實對子公司風(fēng)險控管機制。(四)公司是否訂定內(nèi)部?本公司訂定人事管理規(guī)則等內(nèi)部規(guī)範(fàn),符合「上市上櫃公司規(guī)範(fàn),禁止公司禁止公司內(nèi)部人利用市場上未公開資訊買賣治理實務(wù)守則」內(nèi)部人利用市場上有價證券等違法獲利,並適時宣導(dǎo)教育員工第10條第3項規(guī)定。未公開資訊買賣遵循相關(guān)規(guī)定。有價證券?1運作情形與上市上櫃公司評估項目治理實務(wù)守則差異是否摘要說明情形及原因三、董事會之組成及職責(zé)(一)董事會是否就?本公司於「公司治理守則」中明訂董事會符合「上市上櫃公司成員組成擬訂成員
5、組成應(yīng)考量多元化,不限制性別、種族及治理實務(wù)守則」多元化方針及國籍,除應(yīng)具備執(zhí)行職務(wù)所必須之知識、技能第20條規(guī)定。落實執(zhí)行?及素養(yǎng),為達到公司治理之理想目標(biāo),董事會整體應(yīng)具備之能力包括1.營運判斷能力。2.會計及財務(wù)分析能力。3.經(jīng)營管理能力。4.危機處理能力。5.產(chǎn)業(yè)知識。6.國際市場觀。7.領(lǐng)導(dǎo)能力。8.決策能力等多元化專業(yè)背景?,F(xiàn)任董事成員包含2位女性董事(佔全體董事成員16.7%)及3位獨立董事,獨立董事均符合金管會證期局有關(guān)獨立董事之規(guī)範(fàn),各董事經(jīng)學(xué)歷、性別、專業(yè)資格及工作經(jīng)驗請參閱參、公司治理報告之(一)董
6、事資料,另董事成員多元化政策落實情形如下:經(jīng)領(lǐng)產(chǎn)國財性營導(dǎo)業(yè)會職稱姓名別管決知際分觀理策識析董事長吳嘉昭男?????董事王文淵男?????董事王瑞華女?????獨立董事賴清祺男?????獨立董事許舒博男?????獨立董事侯彩鳳女?????董事李培瑛男?????董事謝式銘男?????董事鄒明仁男?????董事張家鈁男?????董事王文堯男?????董事蘇林慶男?????(二)公司除依法設(shè)置?本公司經(jīng)100年8月26日董事會決議設(shè)置符合「上市上櫃公司薪資報酬委員會薪資報酬委員會,另經(jīng)105年6月22日董事會治理實務(wù)守則」及審
7、計委員會決議設(shè)置審計委員會。除上述兩委員會外,第28、28-1條規(guī)定。外,是否自願本公司目前尚無設(shè)置其他功能性委員會。設(shè)置其他各類功能性委員會?(三)公司是否訂定?本公司目前尚無訂定董事會績效評估尚未符合「上市上櫃董事會績效評估辦法,惟已訂定董事會議事規(guī)範(fàn),並依規(guī)定公司治理實務(wù)守則」辦法及其評估召開董事會,董事對本公司目標(biāo)及營運、財務(wù)第37條第3項規(guī)定,方式,每年並等狀況均已瞭解,董事會運作良好,並與惟本項屬得辦理定期進行績效本公司經(jīng)營團隊保持有效溝通。事項。評估?2運作情形與上市上櫃公司評估項目治理實務(wù)守則差異是否摘要
8、說明情形及原因(四)公司是否定期?本公司每年至少評估一次簽證會計師之符合「上市上櫃公司評估簽證會計師獨立性與適任性,針對會計師事務(wù)所規(guī)模與治理實務(wù)守則」獨立性?聲譽、連續(xù)提供審計服務(wù)年數(shù)、提供非審計第29條規(guī)定。服務(wù)之性質(zhì)及程度、審計簽證公費、同業(yè)評鑑、是否無任何法律訴訟案件或主管機關(guān)糾正、調(diào)查之案件、審計服務(wù)品質(zhì)、