淺析社會保險與商業(yè)保險的互動融合

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1、淺析社會保險與商業(yè)保險的互動融合【摘要】本文從社會保險與商業(yè)保險互動融合的背景出發(fā)，簡述了我國“三層次”養(yǎng)老保障體系構建中二者的聯(lián)系與發(fā)展。分析了社會保險與商業(yè)保險二者在獨具特色的背景下所具有的創(chuàng)造性特點和優(yōu)勢，回顧了2013年商業(yè)保險與社會保險的融合發(fā)展，并展望了2014年二者間的互動融合，提出了應充分地利用商業(yè)保險的優(yōu)勢，完善我國現(xiàn)行的“三支柱”養(yǎng)老保障體系?！娟P鍵詞】“三支柱”養(yǎng)老保障體系，社會保險，商業(yè)保險，互動融合一、養(yǎng)老保險體系的“三支柱”“支柱”概念的官方使用，是首創(chuàng)于1994年世界銀行出版的《防止老齡危機》。根據(jù)該書的定義，第一支柱是指強制性的、非積累制的

2、待遇確定型制度，第二支柱則是指強制性的積累制繳費確定性企業(yè)年金養(yǎng)老金計劃，第三支柱則是自愿性養(yǎng)老計劃。這僅僅是世界銀行提出的社會保障改革的基本框架，但是在各國實踐發(fā)展中，逐漸地呈現(xiàn)出國別上的差異和特色。經(jīng)過十幾年的發(fā)展與變化，它已然發(fā)展成為了五支柱：一是指“零支柱”，資金來自于國家的一般稅收，是國家提供的基本養(yǎng)老金；二是第一支柱，繳費確定性的養(yǎng)老保險；三是第二支柱，即強制性的儲蓄賬戶；四是第三支柱，是自愿性的企業(yè)年金養(yǎng)老計劃；五是第四支柱，指個人和家庭的商業(yè)養(yǎng)老保險計劃等系列的養(yǎng)老措施。而對于中國而言，“三支柱”的概念的理解應該是：第一支柱是國家強制規(guī)定的，包括五支柱中的

3、“零支柱”；第二支柱則是企業(yè)自愿提供的養(yǎng)老保險計劃，如企業(yè)年金計劃等；第三支柱應該是個人和家庭自己購買的商業(yè)養(yǎng)老保險。二、發(fā)展商業(yè)保險在養(yǎng)老保障體系中的必要性目前，我國養(yǎng)老保障體系由三支柱組成，分別是社會保險、企業(yè)年金和團體養(yǎng)老險、自愿性個人養(yǎng)老保險。截至2012年底，第一支柱社保部分結余基金為32119億元，約占我國養(yǎng)老金儲備的90%；第二支柱企業(yè)年金3570億元，約占10%；第三支柱在我國有組織性的團體籌集儲備還沒有。而在大部分發(fā)達國家，第二、三支柱才是國民養(yǎng)老金的核心部分。過去十幾年，我國基本養(yǎng)老保障體系建設重點放在“保基本”和“廣覆蓋”上。但隨著新農(nóng)合、城鎮(zhèn)居民和

4、職工社會保障體系逐步完善以后，下一階段應該把養(yǎng)老保障重點工作放到“可持續(xù)”和“多層次”上。1.嚴峻的人口老齡化挑戰(zhàn)。世界上大多數(shù)國家家所公認的人口老齡化標準是：60歲以上的老年人口占總人口的10%以上或者65歲以上的人口占總人口的7%以上。在2000年的第五次人口普查中，中國65歲以上的老年人口已經(jīng)達到了6.96%，2005年中國60歲以上的老年人口已經(jīng)占到總人口的11%。說明早在當時，中國已經(jīng)進入了老齡化社會。但是由于我國的經(jīng)濟發(fā)展水平與發(fā)達國家相比，仍未完全實現(xiàn)現(xiàn)代化，呈現(xiàn)出了“未富先老”的態(tài)勢。面對“未富先老”社會狀態(tài)，國家和政府不得不承擔更多的公共養(yǎng)老金支出。2.

5、巨大的養(yǎng)老金缺口?！拔锤幌壤稀睅Ыo中國養(yǎng)老保障問題的挑戰(zhàn)，伴隨著人口老齡化和養(yǎng)老保障制度的轉軌問題變得更加嚴重。養(yǎng)老金的籌資模式從現(xiàn)收現(xiàn)付制到“統(tǒng)賬結合”的部分基金積累制的轉軌所帶來的養(yǎng)老金“空賬”問題，使得養(yǎng)老金出現(xiàn)了巨大的缺口。這項隱性債務勢必需要國家和政府的出面消化這個巨額的養(yǎng)老金缺口。國家和政府所承擔的公共養(yǎng)老金支出也越來越多，越來越難以承受。人力資源和社會保障部公布了《2013年人力資源社會保障快報數(shù)據(jù)》，統(tǒng)計顯示城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險參保人數(shù)接近5億，已經(jīng)超過了參保人數(shù)3億的城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險。快報顯示，2013年，城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險期末參保人數(shù)為32212

6、萬人，基金收入22483.6億元，基金支出18416.7億元。同一時期，城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險期末參保人數(shù)49750萬人，基金收入2154.0億元，基金支出1453.7億元。初步計算可發(fā)現(xiàn)，前者的基金支出額是后者的12.7倍，基金收入是后者的10.4倍。三、商業(yè)養(yǎng)老保險強大的補充作用2013年，平安養(yǎng)老險公司和中國社科院世界社保研究中心聯(lián)合發(fā)布首個《中國職工養(yǎng)老儲備指數(shù)》顯示，2013年中國職工養(yǎng)老儲備總指數(shù)為60.6，處于評價基準第三檔，即“基本水平”的下限，基本滿足養(yǎng)老儲備要求，但仍有較大提升空間。數(shù)據(jù)顯示，1950-2010年美國保費收入結構中，當前保費結構中壽險、年

7、金和健康險各自占比約為20%、50%和30%，自1980年以來，保費收入結構中年金和健康占比一直在不斷增長。四、商業(yè)保險與社會保障的互動加強（1）2013年發(fā)展回顧――商業(yè)保險與社會保障互動加強。2013年引人關注的現(xiàn)象是商業(yè)保險與社會保障的互動加強。各項政策顯示，商業(yè)保險和社會保障的互動發(fā)展關系開始彰顯。在這種背景之下，保險業(yè)要致力于成為社會保障體系的重要支柱。盡管保險業(yè)是金融業(yè)的重要組成部分，也具有資金融通的功能，但基本功能是風險保障。保險業(yè)只有把自身放在更加公平、高效的社會養(yǎng)老保障體系與醫(yī)療保險體系的大格局中，體現(xiàn)出相對