公司上市流程及資料學(xué)習(xí)

《公司上市流程及資料學(xué)習(xí)》由會員上傳分享，免費在線閱讀，更多相關(guān)內(nèi)容在應(yīng)用文檔-天天文庫。

1、公司上市資料上市公司的概念·公司法所稱的上市公司，是指所發(fā)行的股票經(jīng)國務(wù)院或者國務(wù)院授權(quán)證券管理部門批準在證券交易所上市交易的股份有限公司。申請股票上市的條件·股票經(jīng)國務(wù)院證券管理部門批準公開發(fā)行；·公司股本總額不少于人民幣5000萬元；·開業(yè)時間在3年以上，最近3年連續(xù)盈利；·持有股票面值達人民幣1000元以上的股東人數(shù)不少于1000人，向社會公開發(fā)行的股份達公司股份總數(shù)的25％以上；·公司股本總額超過人民幣4億元的，其向社會公開發(fā)行股份的比例為15％以上；·公司在最近3年內(nèi)無重大違法行為，財務(wù)會計報告無虛假記載；·國務(wù)院規(guī)定的其他條件。暫停股票上市的法定情形·公司股本總額、股權(quán)

2、分布等發(fā)生變化不再具備上市條件；·公司不按規(guī)定公布其財務(wù)狀況，或者對財務(wù)會計報告作虛假記載；·公司有重大違法行為；·公司最近3年連續(xù)虧損。股票的發(fā)行是指股份有限公司出售股票以籌集資本的過程。我國《公司法》明確規(guī)定只有股份有限公司才能發(fā)行股票，而有限責(zé)任公司是不能發(fā)行股票的。股份有限公司發(fā)行股必須符合一定的條件，還要經(jīng)過一定的程序。同時，在股票發(fā)行工作開始前，還要確定股票的發(fā)行價格，選擇一定的發(fā)行方式。股票發(fā)行人必須是具有股票發(fā)行資格的股份有限公司，股份有限公司發(fā)行股票，必須符合一定的條件。我國《股票發(fā)行與交易管理暫行條件》對新設(shè)立股份有限公司公開發(fā)行股票，原有企業(yè)改組設(shè)立股份有限公

3、司公開發(fā)行股票、增資發(fā)行股票及定向募集公司公開發(fā)行股票的條件分別作出了具體的規(guī)定。－、新設(shè)立股份有限公司公開發(fā)行股票的條件。新設(shè)立股份有限公司申請公開發(fā)行股票,應(yīng)當符合下列條件:（一）公司的生產(chǎn)經(jīng)營符合國家產(chǎn)業(yè)政策；（二）公司發(fā)行的普通股只限一種，同股同權(quán)；（三）發(fā)起人認購的股本數(shù)額不少于公司擬發(fā)行的股本總額的百分之三十五；（四）在公司擬發(fā)行的股本總額中，發(fā)起人認購的部分不少于人民幣三千萬元，但是國家另有規(guī)定的除外；（五）向社會公眾發(fā)行的部分不少于公司擬發(fā)行的股本總額的百分之二十五，其中公司職工認購的股本數(shù)額不得超過擬向社會公眾發(fā)行的股本總額的百分之十；公司擬發(fā)行的股本總額超過人民

4、幣四億元的，證監(jiān)會按照規(guī)定可酌情降低向社會公眾發(fā)行的部分的比例，但是，最低不少于公司擬發(fā)行的股本總額的百分之十五；（六）發(fā)行人在近三年內(nèi)沒有重大違法行為；（七）證券委規(guī)定的其他條件。二、原有企業(yè)改組設(shè)立股份有限公司公開發(fā)行股票的條件。原有企業(yè)改組設(shè)立股份有限公司申請公司發(fā)行股票，除了要符合新設(shè)立股份有限公司申請公開發(fā)行股票的條件外，還要符合下列條件：（一）發(fā)行前一年末，凈資產(chǎn)在總資產(chǎn)中所占比例不低于百分之三十，無形資產(chǎn)在凈資產(chǎn)中所占比重不高于百分之二十，但是證券委另有規(guī)定的除外；（二）近三年連續(xù)盈利。三、關(guān)于增資發(fā)行的條件。股份有限公司增資申請公開發(fā)行股票，除了要滿足前面所列的條件

5、外，還要滿足下列條件：（一）前一次公開發(fā)行股票所得資金的使用與其招股說明書所述的用途相符，并且資金使用效益良好；（二）距前一次公開發(fā)行股票的時間不少于12個月；（三）從前一次公開發(fā)行股票到本次申請期間沒有重大違法行為；（四）證券委規(guī)定的其它條件。四、定向募集公司公開發(fā)行股票的條件。定向募集股份有限公司申請公開發(fā)行股票除了要符合新設(shè)立和改組設(shè)立股份有限公司公開發(fā)行股票的條件外，還應(yīng)符合下列條件：（一）定向募集所得資金的使用同招股說明書所述內(nèi)容相符，并資金使用效益好；（二）距最近一次定向募集股份的時間不少于12個月；（三）從最后一次定向募集到本次公開發(fā)行期間沒有重大違法行為；（四）內(nèi)部

6、職工股權(quán)證按照規(guī)定發(fā)放，并且已交國家指定的證券機構(gòu)集中托管；（五）證券委規(guī)定的其他條件。1994年7月1日開始實行的《公司法》對公司發(fā)行新股的條件又重新進行了規(guī)定：（一）前一次的股份已經(jīng)募足，并間隔一年以上；（二）公司在最近三年內(nèi)連續(xù)盈利，并可向股東支付股利；（三）公司在最近三年內(nèi)財務(wù)會計文件無虛假記載；（四）公司預(yù)期利潤率可達到同期銀行存款利率。公司以當年利潤分派新股，不受前款第（二）項限制。有限責(zé)任公司與股份有限公司的共同點是：（1）股東都對公司承擔有限責(zé)任。無論在有限責(zé)任公司中，還是在股份有限公司中，股東都對公司承擔有限責(zé)任，“有限責(zé)任”的范圍，都是以股東公司的投資額為限。（

7、2）股東的財產(chǎn)與公司的財產(chǎn)是分離的，股東將財產(chǎn)投資公司后，該財產(chǎn)即構(gòu)成公司的財產(chǎn)，股東不再直接控制和支配這部分財產(chǎn)。同時，公司的財產(chǎn)與股東沒有投資到公司的其他財產(chǎn)是沒有關(guān)系的，即使公司出現(xiàn)資不抵債的情況，股東也只以其對公司的投資額承擔責(zé)任，不再承擔其他的責(zé)任。（3）有限責(zé)任公司和股份有限公司對外都是以公司的全部資產(chǎn)承擔責(zé)任。也就是說，公司對外也是只承擔有限的責(zé)任，“有限責(zé)任”的范圍，就是公司的全部資產(chǎn)，除此之外，公司不再承擔其他的財產(chǎn)責(zé)任。有限責(zé)任公司與股份有限公司的