我國商業(yè)銀行資本金充足性管理研究

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1、單位代碼10475學(xué)號(hào)104753100210分類號(hào)F832.33碩士學(xué)位論文我國商業(yè)銀行資本金充足性管理研究學(xué)科、專業(yè)：金融學(xué)研究方向：貨幣銀行與金融市場申請學(xué)位類別：經(jīng)濟(jì)學(xué)碩士申請人：林少昉指導(dǎo)教師：王敬偉副教授二〇一三年六月AResearchontheCapitalAdequacyManagementoftheCommercialBanksinChinaADissertationSubmittedtotheGraduateSchoolofHenanUniversityinPartialFu

2、lfillmentoftheRequirementsfortheDegreeofMasterofEconomicsByLinShaofangSupervisor:WangJingweiAssociateProfessorJune,2013I摘要資本金是指在創(chuàng)辦銀行時(shí)，投資者為滿足資本需求和承擔(dān)償債義務(wù)而投入的基礎(chǔ)資金，是商業(yè)銀行持有或者政府金融監(jiān)管部門要求持有用以吸收風(fēng)險(xiǎn)、承擔(dān)經(jīng)營損失、保護(hù)存款人利益的風(fēng)險(xiǎn)資金。充足的資本金可以保證商業(yè)銀行的正常經(jīng)營，以及在銀行遇到突發(fā)意外的時(shí)候沖銷損失，降低風(fēng)

3、險(xiǎn)。通常用資本充足率來衡量資本金是否充足，資本充足率是商業(yè)銀行能否維持正常運(yùn)營及應(yīng)對風(fēng)險(xiǎn)來襲的核心指標(biāo)，保持充足的資本水平是商業(yè)銀行賴以生存和發(fā)展的基石。自我國銀行業(yè)的大門打開以來，我國商業(yè)銀行的改革步伐從未停歇。對商業(yè)銀行的監(jiān)管，已由最初的國家行政干預(yù)一步步過渡為以資本充足率監(jiān)管為核心的監(jiān)管框架。早在1988年的巴塞爾協(xié)議中，國際銀行監(jiān)管部門就明確將資本充足率監(jiān)管置于銀行監(jiān)管的核心位置。可見，資本金是否充足、資本充足率的監(jiān)管是否嚴(yán)格對于一個(gè)商業(yè)銀行的正常經(jīng)營，甚至一個(gè)國家乃至整個(gè)全球銀行業(yè)的穩(wěn)

4、定健康發(fā)展來說舉足輕重。2008年爆發(fā)的國際金融危機(jī)，致使全球經(jīng)濟(jì)都呈現(xiàn)衰退甚至癱瘓的狀態(tài)。在這樣的特殊經(jīng)濟(jì)時(shí)期，在各國人民陷入經(jīng)濟(jì)恐慌之際，不得不引起國際銀行業(yè)對于商業(yè)銀行經(jīng)營管理模式進(jìn)行全面反思。因此，以這一事件為背景，于2010年9月，世界主要國家央行代表在瑞士巴塞爾就全球銀行的監(jiān)管新規(guī)達(dá)成一致協(xié)議，《巴塞爾協(xié)議III》就此誕生。這一新的銀行監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)秉承以往協(xié)議的優(yōu)秀理念，在延續(xù)銀行業(yè)監(jiān)管的三大支柱：最低資本要求、監(jiān)管部門的監(jiān)督檢查和市場約束之后，更加注重資本充足率和商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管，旨

5、在要求商業(yè)銀行能夠有充足的資本來應(yīng)對突如其來的風(fēng)險(xiǎn)事件，并能夠降低自身的損失。針對國際金融危機(jī)中銀行業(yè)種種波動(dòng)表現(xiàn)，各個(gè)商業(yè)銀行將在全球銀行業(yè)監(jiān)管新協(xié)議的大背景下，積極探尋如何構(gòu)建更加完善有效的監(jiān)管框架，以及如何建立商業(yè)銀行資本金補(bǔ)充的長效機(jī)制，以此來提高自身經(jīng)營水平及抗風(fēng)險(xiǎn)能力。從中可以看出，商業(yè)銀行的資本充足率監(jiān)管依然是處于最核心的地位。根據(jù)各個(gè)商業(yè)銀行自身的情況，通過挖掘各種渠道來促進(jìn)商業(yè)銀行資本金補(bǔ)充能力的提高是當(dāng)前我國商業(yè)銀行急需解決的問題。本文以國際金融危機(jī)的爆發(fā)為時(shí)代背景，在文章開

6、始引出資本金及資本充足率的概II念和作用，在對資本金充足性管理的構(gòu)成及含義上進(jìn)行理論剖析之后，表達(dá)了資本金對于商業(yè)銀行的發(fā)展具有重要意義這一主旨。以國際銀行業(yè)監(jiān)管新協(xié)議《巴塞爾協(xié)議III》的推出作為主線貫穿全文，緊接著分析了新舊資本協(xié)議的主要差距，闡述了《巴塞爾協(xié)議III》的主要內(nèi)容及對資本充足率的新要求，通過與我國銀行業(yè)的實(shí)際行情的結(jié)合，羅列數(shù)據(jù)進(jìn)行分析，描述了在《巴塞爾協(xié)議III》的大趨勢下我國商業(yè)銀行資本金管理的主體框架，及其對我國商業(yè)銀行資本金充足性管理的影響。隨后，立足于商業(yè)銀行的資本

7、金補(bǔ)充依據(jù)，重點(diǎn)從分子效應(yīng)和分母效應(yīng)兩個(gè)角度來詮釋商業(yè)銀行資本金的補(bǔ)充機(jī)制。同時(shí)，結(jié)合國內(nèi)銀行業(yè)的實(shí)際情況，探討了我國商業(yè)銀行資本金補(bǔ)充的可能性途徑。最后，通過前面種種的理論鋪墊，將所有內(nèi)容落到實(shí)處，分多方面、多渠道探討我國在面臨《巴塞爾協(xié)議III》時(shí)，在積極努力向著國際銀行監(jiān)管新標(biāo)準(zhǔn)看齊的前提下，如何建立完善我國商業(yè)銀行資本金的長效補(bǔ)充機(jī)制。在文章的結(jié)論部分闡述了我國銀行業(yè)彌補(bǔ)資本金不足，提高資本充足率的建議和策略，最終走出一條適合中國國情、與國際監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)相一致、能夠建立資本金長效補(bǔ)充機(jī)制的資

8、本節(jié)約型銀行道路。綜上所述，本文對我國銀行業(yè)資本金管理機(jī)制及其補(bǔ)充渠道進(jìn)行了全方位的分析，在此基礎(chǔ)上，對我國商業(yè)銀行資本金充足率管理進(jìn)行了有益的探索。關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行，資本金，資本充足率，巴塞爾協(xié)議III，資本節(jié)約型IIIABSTRACTCapitalisthebasicinvestmentfundsthatinvestorsholdtomeettheneedsofcapitalandassumedebtobligations,itistheriskcapitalheldbycommercial