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《巴塞爾協(xié)議ⅲ下逆周期資本緩沖機制在我國適用性研究》由會員上傳分享，免費在線閱讀，更多相關(guān)內(nèi)容在學(xué)術(shù)論文-天天文庫。
1、巴塞爾協(xié)議Ⅲ下逆周期資本緩沖機制在我國適用性研究摘要隨著我國銀行業(yè)開放度的提高，銀行監(jiān)管的難度越來越大，國際間銀行監(jiān)管合作更加重要。2010年10月，國際清算銀行巴塞爾委員會正式公布《巴塞爾協(xié)議Ⅲ》，首次以巴塞爾協(xié)議的方式提出了逆周期資本緩沖框架。在此背景下，考察逆周期資本緩沖機制在我國商業(yè)銀行監(jiān)管實踐中的可行性與合理性有著重要的意義。本文以巴塞爾協(xié)議Ⅲ下逆周期資本緩沖機制在我國的適用性為研究對象，進(jìn)行了以下方面的工作：首先，回顧了巴塞爾協(xié)議各個版本的誕生以及演變過程，并且重點介紹了2010年出臺的巴塞爾協(xié)議Ⅲ中的新內(nèi)容、新變化。對我國最
2、新資本充足監(jiān)管理念、最新的資本充足監(jiān)管文件、過渡期安排進(jìn)行闡述。其次，結(jié)合發(fā)展環(huán)境、經(jīng)營狀況、資本充足情況等對我國商業(yè)銀行在最新資本協(xié)議下進(jìn)行定性SWOT分析，發(fā)現(xiàn)我國商業(yè)銀行具有優(yōu)勢：長期的存貸差保證了利潤較高、較低的杠桿率；劣勢：流動性風(fēng)險管理薄弱、內(nèi)部風(fēng)險管理體系建設(shè)滯后、缺少資本補充長效機制。同時面對機遇：混業(yè)經(jīng)營的為中間業(yè)務(wù)發(fā)展提供了廣闊空間、經(jīng)濟(jì)發(fā)展和居民收入水平的提高使得商業(yè)銀行盈利前景看好；面臨挑戰(zhàn)：利率自由化將打破銀行原有的存貸差、我國商業(yè)銀行業(yè)務(wù)同質(zhì)化現(xiàn)象嚴(yán)重、金融業(yè)逐步開放后我國銀行面臨的多元化競爭加劇。第三，構(gòu)建逆
3、周期資本緩沖決定模型，采用我國主要商業(yè)銀行2001年~2011年的數(shù)據(jù)進(jìn)行實證研究，結(jié)果發(fā)現(xiàn)：大部分商業(yè)銀行資本緩沖相對GDP增長率具有順周期性；不良貸款率和總產(chǎn)收益率對資本緩沖影響較大；貸款增速對資本緩沖水平的影響在大型國有銀行和股份制銀行間存在差異，國有銀行資本緩沖更容易受貸款增速過快的負(fù)面沖擊。第四，將巴塞爾委員會《指引》中所建議的信貸/GDP指標(biāo)代入我國2000年~2012年13年的季度歷史數(shù)據(jù)進(jìn)行試算。分析試算結(jié)果后發(fā)現(xiàn)我國商業(yè)銀行應(yīng)該在2002Q2~2005Q1、2009Q2~2011Q3、2012Q1~2012Q4三個階段擇
4、機進(jìn)行資本緩沖的計提，與我國經(jīng)濟(jì)和銀行業(yè)發(fā)展周期相一致。將信貸/GDP缺口數(shù)據(jù)與中國人民銀行統(tǒng)計的銀行業(yè)景氣指數(shù)進(jìn)行相關(guān)性分析、因果關(guān)系檢驗后發(fā)現(xiàn)，其可作為景氣指數(shù)的先行指標(biāo)，能夠提前一個季度反映我國銀行業(yè)景氣程度的變化。信貸/GDP這一指標(biāo)在我國銀行監(jiān)管中具有較強的適用性。最后，提出完善我國銀行業(yè)逆周期緩沖機制的政策建議。我國銀行業(yè)逆周期監(jiān)管需要遵循―放寬視野，多方借鑒‖、―立足國情，統(tǒng)籌規(guī)劃‖、―小心探索，循序漸進(jìn)‖的指導(dǎo)原則，建立專門的逆周期資本監(jiān)管決策部門，在實踐中檢驗與修繕資本緩沖調(diào)整掛鉤變量，并且需要注意逆周期資本緩沖機制與其
5、他宏觀調(diào)控工具相互配合。我國商業(yè)銀行也應(yīng)該完善內(nèi)部風(fēng)險控制機制、拓展銀行資本補充渠道、加強流動性管理，以增強資本充足率的彈性，應(yīng)對即將到來的逆周期資本要求。關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；巴塞爾協(xié)議Ⅲ；逆周期資本緩沖；適用性ApplicabilityTestofCounter-cyclicalCapitalBufferMechanisminChinaunderBaselIIIAbstractWiththeimprovementoftheopennessofChina'sbankingsystem,bankingsupervisionismorediff
6、icult,andinternationalbankingregulatorycooperationismoreimportant.InOctober2010,theBaselCommitteepublishedTheBaselIIIAccordinwhichforthefirsttimeputforwardacounter-cyclicalcapitalbufferframework.Inthiscontext,itisofgreatsignificancetoexaminethefeasibilityandrationalityofc
7、ounter-cyclicalcapitalbuffermechanisminChina’sregulatorypracticesofcommercialbanks.Inordertostudytheapplicabilityofcounter-cyclicalcapitalbuffermechanisminChinaunderBaselIII,followingworkwasdone:First,thepaperreviewsthevariousversionsofBaselAccordandfocusesonthenewchanges
8、oflatestBaselAccordin2010,expoundsChina'slatestcapitaladequacyregulatoryphilosophy,thelatestcapi
