八十八年柜臺(tái)買(mǎi)賣(mài)市場(chǎng)總覽

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1、八十八年櫃檯買(mǎi)賣(mài)市場(chǎng)總覽發(fā)行面股票市場(chǎng)一、申請(qǐng)上櫃程序上櫃買(mǎi)賣(mài)第二階段集保內(nèi)部人持股異動(dòng)之申報(bào)業(yè)績(jī)發(fā)表會(huì)函報(bào)ＳＥＣ第一階段集保ＯＴＣ董事會(huì)審議委員會(huì)申請(qǐng)上櫃申請(qǐng)備查函推薦證券商輔導(dǎo)公開(kāi)發(fā)行(一)推薦證券商輔導(dǎo)?須二家具承銷商與櫃檯買(mǎi)賣(mài)自營(yíng)商資格證券商輔導(dǎo)滿十二個(gè)月始得送件(二)內(nèi)部人持股異動(dòng)之申報(bào)?於申報(bào)輔導(dǎo)契約後二個(gè)月內(nèi)，將前四年之已公開(kāi)發(fā)行期間之持股異動(dòng)資料，向本中心申報(bào)?另后於每年一月份及七月份，分別就已輔導(dǎo)期間前半年之內(nèi)部人異動(dòng)資料，向本中心申報(bào)(三)申請(qǐng)備查函?於輔導(dǎo)滿十個(gè)月，可申請(qǐng)備查函?於連續(xù)輔導(dǎo)滿十二個(gè)月及取具備查函後可送件?精神在於推薦證券商評(píng)估過(guò)程及會(huì)計(jì)師內(nèi)控

2、內(nèi)稽審查過(guò)程是否完備20?於二個(gè)月內(nèi)回復(fù)是否出具備查函?備查函自本中心發(fā)函日二個(gè)月內(nèi)未提出上櫃申請(qǐng)者，應(yīng)重新申請(qǐng)(四)申請(qǐng)上櫃?書(shū)面審查?提報(bào)次一月份有價(jià)證券上櫃審議委員會(huì)(五)審議委員會(huì)?審議委員計(jì)15人，其中外部委員12人，再加上本中心總經(jīng)理、督導(dǎo)上櫃業(yè)務(wù)之副總經(jīng)理及上櫃部經(jīng)理等3人組成(六)OTC董事會(huì)?就審議委員會(huì)所提事項(xiàng)補(bǔ)充後提董事會(huì)報(bào)告(七)第一階段集保申請(qǐng)上櫃時(shí)董事、監(jiān)察人及持股百分之十以上股東應(yīng)提交個(gè)別持股之百分之五十，且總計(jì)至少不得低於申請(qǐng)時(shí)公司已發(fā)行股份總額百分之三十或六千萬(wàn)股之股票集中保管二年。(八)函報(bào)SEC核備(九)業(yè)績(jī)發(fā)表會(huì)?得自行決定是否辦理?於主管

3、機(jī)關(guān)備查後一個(gè)月內(nèi)舉辦?報(bào)告以公開(kāi)說(shuō)明書(shū)刊載之內(nèi)容或本中心要求於會(huì)中說(shuō)明之事項(xiàng)為範(fàn)圍20(十)第二階段集保?對(duì)象：第一階段集保人員再將其上櫃申請(qǐng)書(shū)件上所載持股數(shù)扣除前述集保股數(shù)及供推薦證券商辦理承銷股數(shù)後之其餘股票提交保管半年。(十一)上櫃買(mǎi)賣(mài)?契約核準(zhǔn)日起三個(gè)月內(nèi)，必要時(shí)得延長(zhǎng)三個(gè)月一、申請(qǐng)上櫃的條件(一)積極條件項(xiàng)　　目規(guī)　　　　　　　　　　　　　　　　　　　定輔導(dǎo)期限1.公開(kāi)發(fā)行後再經(jīng)推薦證券商至少輔導(dǎo)十二個(gè)月，並取得本中心備查函?；?.申請(qǐng)前二個(gè)月向本中心申報(bào)，取得交易所出具輔導(dǎo)期滿之證明並取得本中心備查函。或3.上市退件或撤回，由原承辦承銷商併同其他證券商擔(dān)任推薦證券商

4、輔導(dǎo)六個(gè)月，並取得本中心備查函。設(shè)立年限設(shè)立滿三年（公營(yíng)事業(yè)、科技事業(yè)股不受此限）資本額實(shí)收資本額新臺(tái)幣五千萬(wàn)元以上獲利能力（百分比乃指營(yíng)業(yè)利益及稅前純益占實(shí)收資本額比率）個(gè)別及依財(cái)會(huì)公報(bào)第七號(hào)公報(bào)規(guī)定編製之合併報(bào)表最近年度達(dá)4%以上，且其最近一會(huì)計(jì)年度決算無(wú)累積虧損者；或最近二年度均達(dá)2%以上者；或最近二年度平均達(dá)2%以上，且最近一年度之獲利能力較前一年度為佳者。（經(jīng)中央目的事業(yè)主管機(jī)關(guān)出具其係屬科技事業(yè)且其產(chǎn)品開(kāi)發(fā)成功具有市場(chǎng)性之明確意見(jiàn)書(shū)者不受此限）20股權(quán)分散持有一千股至五萬(wàn)股之記名股東人數(shù)三百人以上持一千股至五萬(wàn)股股東持股情形1.占發(fā)行股份總額10%以上；或2.逾五百萬(wàn)

5、股。股務(wù)機(jī)構(gòu)在證券櫃檯買(mǎi)賣(mài)中心（臺(tái)北市）所在地自設(shè)或委託股務(wù)代理機(jī)構(gòu)辦理。證券商1.二家以上推薦證券商。推薦股票為櫃檯買(mǎi)賣(mài)之證券商，應(yīng)具備證券承銷商及櫃檯買(mǎi)賣(mài)自營(yíng)商之資格，但推薦證券商之股票者，僅需具備承銷商之資格。2.除推薦公營(yíng)事業(yè)及證券商之股票外，應(yīng)符合證券商管理規(guī)則第二十二條規(guī)定之條件。3.公開(kāi)發(fā)行公司與推薦證券商具有下列各款情事之一者，不同意其上櫃：(1)雙方互為有價(jià)證券初次上櫃或上市評(píng)估報(bào)告之評(píng)估。(2)有證券商管理規(guī)則第二十三條之二所列情事。(3)屬同一集團(tuán)企業(yè)。目的事業(yè)主管機(jī)關(guān)出具意見(jiàn)書(shū)證券業(yè)、金融業(yè)及保險(xiǎn)業(yè)申請(qǐng)股票上櫃，應(yīng)先取得目的事業(yè)主管機(jī)關(guān)之同意函。以科技事業(yè)

6、身分申請(qǐng)者，應(yīng)先取得經(jīng)中央目的事業(yè)主管機(jī)關(guān)出具其係屬科技事業(yè)且其產(chǎn)品開(kāi)發(fā)成功具有市場(chǎng)性之明確意見(jiàn)書(shū)。20股票集中保管適用對(duì)象1.一般行業(yè)：申請(qǐng)時(shí)之董事、監(jiān)察人、持股百分之十以上股東。2.科技事業(yè)及資訊軟體公司：申請(qǐng)時(shí)之董事、監(jiān)察人、持股百分之五以上股東，及以專利權(quán)或?qū)ｉT(mén)技術(shù)出資而在公司任有職務(wù)並持有公司申請(qǐng)上櫃時(shí)已發(fā)行股份總額達(dá)千分之五或十萬(wàn)股以上之股東。不適用之情形1.依規(guī)定應(yīng)提交保管之股票，如其股東之股權(quán)屬公庫(kù)所有而受公庫(kù)法第三條之規(guī)範(fàn)者。2.公營(yíng)事業(yè)不適用。集保股數(shù)第一階段：1.應(yīng)集保人員應(yīng)提交個(gè)別持股百分之五十，且總計(jì)至少不得低於申請(qǐng)時(shí)公司已發(fā)行股份總額百分之三十或六千萬(wàn)

7、股之股票集中保管。如有不足者，應(yīng)協(xié)調(diào)其他股東補(bǔ)足之。2.股票應(yīng)集保人員之個(gè)別持股總額以申請(qǐng)書(shū)件記載或受選任時(shí)之持股較高者為計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)。3.申請(qǐng)時(shí)公司已發(fā)行股份總額以申請(qǐng)書(shū)件記載者為準(zhǔn)。第二階段：1.股票應(yīng)集保人員除應(yīng)提交前述規(guī)定股數(shù)集中保管外，應(yīng)再將其上櫃申請(qǐng)書(shū)件上所載持股數(shù)扣除前述提交保管股數(shù)及委託推薦證券商辦理承銷股數(shù)後之其餘股票提交保管。辦理集保方式由發(fā)行公司負(fù)責(zé)人協(xié)調(diào)集中提出委託保管。集中保管機(jī)構(gòu)臺(tái)灣證券集中保管股份有限公司。保管契約簽約對(duì)象由股票提交集中保管之董事、監(jiān)察人