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《DSD收貨欺詐調(diào)查指引》由會(huì)員上傳分享,免費(fèi)在線閱讀,更多相關(guān)內(nèi)容在教育資源-天天文庫(kù)。
1、DSD收貨欺詐調(diào)查指引目的本操作指引商場(chǎng)資產(chǎn)保護(hù)部通過(guò),有效打擊供應(yīng)商、員工的不誠(chéng)實(shí)行為,為公司降低風(fēng)險(xiǎn)、提高利潤(rùn)。主要內(nèi)容包括:DSD收貨的作弊手法AP的抽查方法收貨欺詐關(guān)注要點(diǎn)收貨欺詐的定義欺詐的手法分別舉例分析收貨欺詐的定義:供應(yīng)商在收貨過(guò)程中,虛構(gòu)事實(shí)或故意隱瞞真相,導(dǎo)致沃爾瑪員工做出錯(cuò)誤的判斷。情節(jié)嚴(yán)重或觸犯法律,公司保留追究其法律責(zé)任的權(quán)利。通過(guò)預(yù)防欺詐,可以:降低收貨環(huán)節(jié)產(chǎn)生的損耗。減少公司利潤(rùn)的流失。欺詐的手法黃線原則欺詐訂單欺詐證明欺詐品質(zhì)欺詐稱重欺詐點(diǎn)數(shù)欺詐扣數(shù)欺詐核查單欺詐退貨欺詐夾帶欺詐紙皮售賣欺詐內(nèi)外勾結(jié)舉例分析:黃線原則
2、欺詐1.作案手法將已收貨商品拿走將已過(guò)秤商品重復(fù)稱重2.預(yù)防收貨時(shí)嚴(yán)格執(zhí)行黃線原則稱重商品收貨時(shí),執(zhí)行一對(duì)一服務(wù)的原則3.AP審核的關(guān)注點(diǎn)AP到收貨部進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)抽查,在收貨部黃線區(qū)域外是否有已收貨定案的商品。舉例分析:訂單欺詐1.作案手法當(dāng)供應(yīng)商持有同一商品的兩份或以上數(shù)量的有效訂單且訂單的成本不同時(shí),供應(yīng)商以成本高的訂單送貨2.預(yù)防關(guān)注部門特價(jià)信息3.AP審核的關(guān)注點(diǎn)到總經(jīng)辦及收貨部了解近期是否有特價(jià)信息的訂單,如果有,是否跟進(jìn)及落實(shí)到位。舉例分析:證明欺詐(一)作案手法提供虛假證明實(shí)際送貨的商品與證明上描述的商品品種、數(shù)量、批次等不符辦理索賠退貨
3、時(shí),委托書持有人不是委托人辦理索賠退貨時(shí),委托人持有的委托書不在有效期內(nèi)預(yù)防按程序查驗(yàn)證明原件檢查委托書持有人的有效證件是否與委托書上的人身份相符檢查委托人持有的委托書的有效期舉例分析:證明欺詐(二)具體的案例:某店收貨部同事早上6點(diǎn)左右在收供應(yīng)商:深圳市家順康食品有限公司、供應(yīng)商號(hào):75069送來(lái)的禽類時(shí),發(fā)現(xiàn)其檢疫合格證存在造假現(xiàn)像,檢疫產(chǎn)品名:光雞,而在備注欄用水性筆寫上:“老雞3乳鴿2水鴨1”,同時(shí)供應(yīng)商也承認(rèn)造假一事。舉例分析:證明欺詐(三)AP審核的關(guān)注點(diǎn)通過(guò)回顧當(dāng)?shù)氐摹妒肇浿改稀?,做一次全面的回顧,將例外進(jìn)行匯總。如:《動(dòng)物產(chǎn)品檢疫合
4、格證明》、《出縣境動(dòng)物產(chǎn)品檢疫合格證明》、《散裝食品說(shuō)明標(biāo)簽》、進(jìn)口商品相關(guān)證書是否到位?舉例分析:品質(zhì)欺詐(一)作案手法將高單價(jià)條形碼貼在低單價(jià)商品上用保鮮商品冒充新鮮商品在合格的商品中夾帶劣質(zhì)的商品提供規(guī)格不一致的商品提供不合格的贈(zèng)品預(yù)防核對(duì)商品條形碼是否與實(shí)物一致通知部門同事一起對(duì)貴重商品進(jìn)行收貨按質(zhì)量控制程序要求對(duì)商品進(jìn)行質(zhì)量檢查贈(zèng)品收貨執(zhí)行與商品收貨相同的標(biāo)準(zhǔn)舉例分析:品質(zhì)欺詐(二)具體的案例我店收貨部員工易文星在收供應(yīng)商(上海邦序貿(mào)易有限公司,供應(yīng)商號(hào):652909)的陽(yáng)澄湖大閘蟹時(shí)發(fā)現(xiàn):供應(yīng)商送“陽(yáng)澄湖大閘蟹母特”,規(guī)格:200克/個(gè)
5、(包繩),單價(jià)為:318.59元/500克,收貨量9.3公斤,其中夾帶有大閘蟹母B(規(guī)格:150克/個(gè),單價(jià):194.7元/500克)3個(gè);此3個(gè)商品已退回供應(yīng)商。夾帶的不同商品,單價(jià)194.7元正常商品,單價(jià):318.59元舉例分析:品質(zhì)欺詐(三)AP審核的關(guān)注點(diǎn)通過(guò)SFG1005、日常的PI維護(hù)及鮮食盤點(diǎn)等,將一些問(wèn)題商品進(jìn)行回顧查核,結(jié)合Retail-link報(bào)告,查找收貨原始單據(jù),看是否存在問(wèn)題?舉例分析:稱重欺詐(一)作案手法秤重時(shí)故意用腳或其它工具壓秤,增加商品的重量收貨時(shí)過(guò)份熱情,主動(dòng)稱重和報(bào)數(shù),所報(bào)讀數(shù)跟實(shí)際不符預(yù)防禁止供應(yīng)商接觸電
6、子秤密切關(guān)注秤周圍供應(yīng)商,防止其出現(xiàn)異常行為稱重商品收貨記數(shù)時(shí),以實(shí)際在秤上看到的數(shù)字為準(zhǔn)舉例分析:稱重欺詐(二)具體的案例2007年2月17日早上6:40分,收貨部員工在收金豬公司送的羔蟹時(shí),該商品(羔蟹/肉蟹)是被放置在其它供應(yīng)商的菜筐中收貨,過(guò)稱稱重時(shí)發(fā)現(xiàn)重量異常,在菜筐的底部有一塊大地板磚,隨機(jī)馬上檢查放在電子稱旁邊的肉蟹筐,同樣在菜筐的底部也放有一塊地板磚。當(dāng)時(shí)供應(yīng)商的送貨員工張勝鋒見(jiàn)狀,馬上抱起地板磚跑出收貨部將地板磚扔到馬路邊草叢附近,收貨部員工來(lái)不及制止,馬上通知AP主管,AP主管到場(chǎng)后同供應(yīng)商的送貨員在馬路對(duì)面草地上撿回一塊地板磚
7、,另一塊未找到(判斷應(yīng)被馬路清潔工清理走)。在收貨部過(guò)稱,地板磚重量達(dá)到11.1KG,面談?wù){(diào)查中,金豬的送貨員張勝鋒承認(rèn)在收貨部員工過(guò)稱時(shí),在菜筐中放入地板磚,及自已將地板磚扔掉的事實(shí)。調(diào)查中收貨部員工確認(rèn)因在稱羔蟹時(shí)電子稱顯示26.9KG,(因?yàn)榇松唐穯蝺r(jià)較高,平日收貨數(shù)量較少不用菜筐,而當(dāng)天專為春節(jié)加大訂貨,用菜筐承裝)。對(duì)重量感覺(jué)有異,檢查時(shí)發(fā)現(xiàn)供應(yīng)商在菜筐底部輔了一層紅膠袋,翻開(kāi)了膠袋在筐底的中間放置了一塊大的地板磚。羔蟹去掉筐的皮重,水份及地板磚的重量實(shí)際收貨重量是9.7KG/(成本191.40元/KG),肉蟹10.3KG(成本130元/
8、KG),涉及供應(yīng)商作弊金額:羔蟹的成本191.40元/KG*11KG=2105.40元.,肉蟹130元/KG*11KG=1