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《銀行本票和銀行匯票實務(wù)操作參考答案》由會員上傳分享，免費在線閱讀，更多相關(guān)內(nèi)容在教育資源-天天文庫。
1、實務(wù)操作六銀行本票的業(yè)務(wù)一、業(yè)務(wù)資料1.2004年3月23日，上海萬維五金材料有限公司向開戶行提交本票委托書，申請簽發(fā)金額為9800元、收款人為上海第一百貨公司（開戶行：建行靜安支行；賬號：34567890345678903）的不定額銀行本票,用于支付前欠貨款。上海第一百貨公司于同日收到上述本票；2.2004年3月30日，上海第一百貨公司向其開戶行提交上述本票和進賬單。二、憑證資料銀行本票申請書，空白本票，進賬單，付款憑證，轉(zhuǎn)賬憑證,收款憑證三、具體要求1.根據(jù)上述資料，萬維公司填制銀行本票申請書；2.萬維公司開戶行簽發(fā)銀行不定額本票；3.根據(jù)所填本票申請書做出萬維公司和開戶銀行的
2、賬務(wù)處理；4.做出第一百貨公司收到上述銀行不定額本票的賬務(wù)處理；5.建行靜安支行受理第一百貨公司提交的本票業(yè)務(wù)，并通過同城票據(jù)交換提出本票；6.做出第一百貨公司的賬務(wù)處理；7.做出農(nóng)行徐匯支行通過同城票據(jù)交換提回上述銀行本票的帳務(wù)處理。還款玖仟捌佰圓整20043上海萬維五金材料有限公司￥9800002312345678123456789上海第一百貨公司34567890345678903建行靜安支行中國農(nóng)業(yè)銀行徐匯支行20040323業(yè)務(wù)專用章農(nóng)業(yè)萬維公司填寫本票申請書，提交銀行：上海萬維五金材料有限公司財務(wù)專用章張坤之印活期存款---萬維公司存款戶本票2004323還款玖仟捌佰圓整
3、20043上海萬維五金材料有限公司￥9800002312345678123456789上海第一百貨公司345678980345678903建行靜安支行農(nóng)業(yè)萬維公司填寫本票申請書，提交銀行：本票活期存款---萬維公司存款戶2004323還款玖仟捌佰圓整20043上海萬維五金材料有限公司￥9800002312345678123456789上海第一百貨公司34567890345678903建行靜安支行農(nóng)業(yè)萬維公司填寫本票申請書，提交銀行：銀行簽發(fā)本票銀行簽發(fā)本票萬維公司收到本票萬維公司將本票交付第一百貨公司第一百貨公司收到本票：第一百貨公司填寫進賬單并提交本票：第一百貨公司填寫進賬單并提
4、交本票：第一百貨公司填寫進賬單并提交本票：第一百貨公司提交本票給銀行，款項入賬實務(wù)操作八開出銀行匯票的業(yè)務(wù)一、業(yè)務(wù)資料2004年5月5日，萬維五金材料有限公司提交匯票委托書，申請簽發(fā)收款人為北京新科鋼鐵公司、金額為80000元的銀行匯票，以支付貨款。收款人開戶行為建行西單支行，行號034566，賬號為12312312312312312，法人代表張青陽。5月13日北京新科鋼鐵公司向開戶行提交收到的上述匯票。二、憑證資料銀行匯票申請書，銀行匯票，付款憑證，收款憑證，轉(zhuǎn)賬憑證三、具體要求1.根據(jù)上述資料，萬維公司填制銀行匯票申請書；2.根據(jù)銀行匯票申請書，農(nóng)行徐匯支行簽發(fā)銀行匯票；3.根
5、據(jù)所填匯票申請書做出萬維公司和開戶銀行的賬務(wù)處理。4.如果實際結(jié)算金額為79000元，做出萬維公司開戶行2月15日收到聯(lián)行轉(zhuǎn)來的解訖通知后的帳務(wù)處理。貨款捌萬圓整20045上海萬維五金材料有限公司￥8000000512345678123456789北京新科鋼鐵公司12312312312312312建行西單支行中國農(nóng)業(yè)銀行徐匯支行2004055業(yè)務(wù)專用章貨款捌萬圓整20045上海萬維五金材料有限公司￥8000000512345678123456789北京新科鋼鐵公司12312312312312312建行西單支行上海萬維五金材料有限公司財務(wù)專用章張坤之印活期存款---萬維公司存款戶匯出
6、匯款200455貨款捌萬圓整20045上海萬維五金材料有限公司￥8000000512345678123456789北京新科鋼鐵公司12312312312312312建行西單支行匯出匯款活期存款---萬維公司存款戶200455萬維公司萬維公司新科鋼鐵公司新科鋼鐵公司新科鋼鐵公司新科鋼鐵公司萬維公司
