《賬務(wù)處理》PPT課件

《《賬務(wù)處理》PPT課件》由會(huì)員上傳分享，免費(fèi)在線閱讀，更多相關(guān)內(nèi)容在教育資源-天天文庫(kù)。

1、第四章：賬務(wù)處理賬務(wù)處理系統(tǒng)概述賬務(wù)處理軟件操作流程賬務(wù)應(yīng)用銀行對(duì)賬日常賬表賬務(wù)處理系統(tǒng)的基本功能及處理流程賬務(wù)處理系統(tǒng)主要功能：憑證處理和記賬，還具有銀行對(duì)賬、往來(lái)賬輔助管理、部門核算管理、項(xiàng)目核算管理和預(yù)算管理等輔助功能。憑證的輸入可以直接錄入，也可由其他模塊的數(shù)據(jù)傳遞。一個(gè)典型的賬務(wù)處理系統(tǒng)包括的具體功能模塊。賬務(wù)處理系統(tǒng)的主要任務(wù)憑證處理記賬指會(huì)計(jì)憑證的輸入、修改及復(fù)核指將復(fù)核的會(huì)計(jì)憑證登記明細(xì)賬、日記賬和總賬記賬憑證核對(duì)過(guò)賬計(jì)算機(jī)自動(dòng)記賬月末進(jìn)行結(jié)賬各種賬冊(cè)賬務(wù)處理系統(tǒng)的輸入是收、付、轉(zhuǎn)各類記賬憑

2、證，其中由手工編制憑證輸入，也有應(yīng)收、應(yīng)付、固定資產(chǎn)、工資等模塊轉(zhuǎn)入的憑證由計(jì)算機(jī)處理、自動(dòng)登賬，生成三欄式明晰賬，多欄式明細(xì)賬、復(fù)幣賬，銀行和現(xiàn)金日記賬、總賬月末進(jìn)行結(jié)賬后，結(jié)算出各種賬的上期余額，結(jié)賬后，可按日、月、年打印個(gè)賬冊(cè)系統(tǒng)建賬及賬套初始化憑證處理預(yù)算管理賬簿管理數(shù)量核算具體功能模塊（12個(gè)）外幣核算期末結(jié)賬個(gè)人借款管理部門核算項(xiàng)目管理應(yīng)收、應(yīng)付賬款管理出納現(xiàn)金管理系統(tǒng)建賬及賬套初始化：是由用戶根據(jù)自己的需要建立賬務(wù)應(yīng)用環(huán)境，將通用的賬務(wù)處理系統(tǒng)變成適合本單位實(shí)際需要的專用賬務(wù)處理系統(tǒng)的過(guò)程。它

3、提供由用戶自定義科目代碼長(zhǎng)度、科目級(jí)次、憑證類別、常用摘要、記賬本位幣、會(huì)計(jì)期間、部門、操作員的功能，同時(shí)能根據(jù)需要增加、修改、刪除會(huì)計(jì)科目或選用行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)科目等。憑證處理功能：提供填制各種憑證、憑證的審核及記賬的功能，同時(shí)可以設(shè)置常用摘要、常用憑證樣板、紅字沖銷憑證等。出納現(xiàn)金管理：為出納人員提供一個(gè)完整的工作環(huán)境。可以完成現(xiàn)金、銀行日記賬的輸出，支票登記簿管理，銀行對(duì)賬、長(zhǎng)期未達(dá)賬項(xiàng)審計(jì)等功能。它強(qiáng)化企業(yè)對(duì)貨幣資金的控制，賬簿處理：提供了總賬、明細(xì)賬、現(xiàn)金日記賬、銀行日記賬、及任意期間報(bào)表等的查詢和打印功

4、能。數(shù)理核算：提供數(shù)量金額式總賬及數(shù)量金額式明細(xì)賬的查詢打印功能。適用于進(jìn)行金額和實(shí)物數(shù)量核算的業(yè)務(wù)處理。外幣核算：提供匯率管理、外幣日記賬、外幣總賬、外幣明細(xì)賬及計(jì)算外幣匯兌損益等功能。期末結(jié)賬：能自動(dòng)完成月末分?jǐn)?、?jì)提、轉(zhuǎn)賬、銷售成本結(jié)轉(zhuǎn)業(yè)務(wù)，并進(jìn)行試算平衡、結(jié)賬等。個(gè)人借款管理：提供借款明細(xì)、催款單、余額表、賬齡分析報(bào)告和自動(dòng)清理核銷已清賬等賬簿管理功能。應(yīng)收、應(yīng)付款管理：可以建立往來(lái)客戶管理檔案，產(chǎn)生往來(lái)明細(xì)賬及應(yīng)收應(yīng)付余額表，能進(jìn)行往來(lái)賬自動(dòng)清理，應(yīng)收催款單、應(yīng)付對(duì)賬單輸出，進(jìn)行賬齡分析、往來(lái)賬支

5、持外幣及數(shù)量核算，并能按部門和按業(yè)務(wù)員統(tǒng)計(jì)往來(lái)明細(xì)與匯總等功能。部門核算：提供部門名稱對(duì)照表的定義，進(jìn)行部門收支分析，產(chǎn)生部門收入、費(fèi)用明細(xì)賬。項(xiàng)目管理：是以項(xiàng)目為中心，為使用者提供各項(xiàng)目的成本、費(fèi)用、收入、往來(lái)等匯總與明細(xì)情況及項(xiàng)目計(jì)劃執(zhí)行報(bào)告等?？捎糜诤怂憧蒲姓n題、專項(xiàng)工程、產(chǎn)成品成本、旅游團(tuán)隊(duì)、合同、訂單等。能進(jìn)行項(xiàng)目檔案管理，自動(dòng)產(chǎn)生項(xiàng)目總賬、明細(xì)賬、項(xiàng)目統(tǒng)計(jì)表等賬表。預(yù)算管理：提供預(yù)算編制，預(yù)算與實(shí)際比較分析，預(yù)算可至部門、項(xiàng)目?？蛇M(jìn)行科目、部門、項(xiàng)目的預(yù)算執(zhí)行分析。在填制憑證時(shí)可以進(jìn)行預(yù)算提醒。

6、賬務(wù)處理軟件操作流程賬務(wù)處理軟件的基本操作新建賬套初始化日常業(yè)務(wù)的處理銀行對(duì)賬期末核算系統(tǒng)維護(hù)和管理新建賬套：包括設(shè)置賬套名稱、選擇會(huì)計(jì)制度、選擇行業(yè)、設(shè)置預(yù)置科目、確定記賬本位幣、確定會(huì)計(jì)期間、確定是否選擇控制科目等內(nèi)容。初始化財(cái)務(wù)分工幣種匯率往來(lái)單位與往來(lái)期初部門職員憑證類型會(huì)計(jì)科目和科目期初統(tǒng)計(jì)項(xiàng)目固資編碼和固資期初日常業(yè)務(wù)的處理記賬憑證的記錄、復(fù)核、記賬賬表的查看和打印記賬憑證可以直接錄入，也可以由其他方式生成，如通過(guò)轉(zhuǎn)賬憑證、損益結(jié)轉(zhuǎn)等。需通過(guò)復(fù)核記賬兩道程序可以查看每個(gè)科目的總賬、明細(xì)賬、日記賬

7、、各種明細(xì)賬、匯總表、余額表等，還可以根據(jù)需要自定義報(bào)表。系統(tǒng)提供多欄式賬冊(cè)向?qū)?、根?jù)需要生成多欄式的賬冊(cè)銀行對(duì)賬啟用銀行對(duì)賬輸入銀行對(duì)賬單對(duì)賬余額調(diào)節(jié)表輸入銀行對(duì)賬單的期初余額和啟用日期可以采用以自動(dòng)對(duì)賬和手工對(duì)賬兩種方式系統(tǒng)自動(dòng)編制余額調(diào)節(jié)表可以進(jìn)行查看或者打印期末核算通用轉(zhuǎn)賬憑證科目計(jì)息期末調(diào)匯壞賬計(jì)提減值準(zhǔn)備固資變動(dòng)和計(jì)提折舊損益結(jié)轉(zhuǎn)期末結(jié)轉(zhuǎn)系統(tǒng)維護(hù)和管理操作人員權(quán)限各種編碼的管理數(shù)據(jù)導(dǎo)入導(dǎo)出數(shù)據(jù)的備份與恢復(fù)賬套整理賬套結(jié)轉(zhuǎn)操作日志的管理賬務(wù)應(yīng)用賬套管理實(shí)現(xiàn)建立多個(gè)賬套，并設(shè)置參數(shù)。通過(guò)賬套管理，可

8、以使用一個(gè)會(huì)計(jì)軟件完成多個(gè)核算單位的會(huì)計(jì)核算工作。每個(gè)單位都有一個(gè)獨(dú)立的賬套，可以獨(dú)立地選擇行業(yè)科目編碼方案等參數(shù)，進(jìn)行各自的帳務(wù)處理新建賬套由上圖可見新建賬套需要經(jīng)過(guò)以下步驟輸入新建賬套名稱選擇會(huì)計(jì)制度選擇行業(yè)設(shè)置預(yù)設(shè)科目確定計(jì)賬本位幣確定會(huì)計(jì)期間確認(rèn)是否使用控制科目賬套設(shè)置完成關(guān)于賬套的一些基本操作打開賬套關(guān)閉賬套設(shè)置賬套屬性會(huì)計(jì)科目的設(shè)置會(huì)計(jì)科目的新增、修改、刪除科目復(fù)制的應(yīng)用會(huì)計(jì)科目的合并初始余額的輸入（