銀行關(guān)聯(lián)交易管理辦法

《銀行關(guān)聯(lián)交易管理辦法》由會(huì)員上傳分享，免費(fèi)在線閱讀，更多相關(guān)內(nèi)容在教育資源-天天文庫(kù)。

1、ⅩⅩ銀行關(guān)聯(lián)交易管理辦法第一章總則第一條為規(guī)范中國(guó)ⅩⅩ銀行股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“本行”）關(guān)聯(lián)交易管理，控制關(guān)聯(lián)交易風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)本行、股東和相關(guān)利益者的合法權(quán)益，促進(jìn)本行業(yè)務(wù)穩(wěn)健發(fā)展，根據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》、《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》、中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)（以下簡(jiǎn)稱“銀監(jiān)會(huì)”）《商業(yè)銀行與內(nèi)部人和股東關(guān)聯(lián)交易管理辦法》、中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)（以下簡(jiǎn)稱“證監(jiān)會(huì)”）《上市公司信息披露管理辦法》和《公開(kāi)發(fā)行證券的公司信息披露編報(bào)規(guī)則第26號(hào)-商業(yè)銀行信息披露特別規(guī)定》、《上海證券交易所股票上市規(guī)則》、《上海證券交易所上市公司關(guān)聯(lián)交易實(shí)施指引》、《香港聯(lián)合交易所有限公司證券上市規(guī)則》(以下

2、簡(jiǎn)稱聯(lián)交所《上市規(guī)則》）、《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》、《國(guó)際財(cái)務(wù)報(bào)告準(zhǔn)則》等法律、法規(guī)、規(guī)章、規(guī)范性文件以及《中國(guó)ⅩⅩ銀行股份有限公司章程》（以下簡(jiǎn)稱“本行《章程》”）的有關(guān)規(guī)定，結(jié)合本行實(shí)際情況，制定本辦法。第二條本行的關(guān)聯(lián)交易應(yīng)當(dāng)遵守有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章、規(guī)范性文件和監(jiān)管部門(mén)的監(jiān)管要求，以及國(guó)家統(tǒng)一的會(huì)計(jì)制度。第三條本行的關(guān)聯(lián)交易應(yīng)當(dāng)遵循誠(chéng)實(shí)信用及公允原則。本行的關(guān)聯(lián)交易應(yīng)當(dāng)按照商業(yè)原則，以不優(yōu)于對(duì)非關(guān)聯(lián)方同類(lèi)交易的條件進(jìn)行。第四條本行股東大會(huì)、董事會(huì)應(yīng)當(dāng)根據(jù)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的規(guī)定以及本行《章程》的有關(guān)要求對(duì)關(guān)聯(lián)交易實(shí)施管理。本行監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)根據(jù)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的規(guī)定以及本行《章程》的有關(guān)要求對(duì)關(guān)聯(lián)交易實(shí)施監(jiān)督。本行

3、董事會(huì)關(guān)聯(lián)交易控制委員會(huì)是董事會(huì)設(shè)立的專門(mén)工作機(jī)構(gòu)，向董事會(huì)報(bào)告工作，對(duì)董事會(huì)負(fù)責(zé)。董事會(huì)關(guān)聯(lián)交易控制委員會(huì)的日常事務(wù)由董事會(huì)辦公室負(fù)責(zé)。董事會(huì)關(guān)聯(lián)交易控制委員會(huì)的業(yè)務(wù)支持由委員會(huì)秘書(shū)所在部門(mén)法律合規(guī)部負(fù)責(zé)，由其牽頭組織全行關(guān)聯(lián)交易的管理，并負(fù)責(zé)制定關(guān)聯(lián)方和關(guān)聯(lián)交易管理的具體實(shí)施細(xì)則。第二章關(guān)聯(lián)方的范圍及分類(lèi)第五條本行的關(guān)聯(lián)方包括關(guān)聯(lián)自然人、關(guān)聯(lián)法人或其他組織。第六條本行的關(guān)聯(lián)方分為銀監(jiān)會(huì)定義的關(guān)聯(lián)方、境內(nèi)證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)(包括證監(jiān)會(huì)、上海證券交易所，下同）定義的關(guān)聯(lián)方、香港聯(lián)合交易所有限公司(以下簡(jiǎn)稱“香港聯(lián)交所”）定義的關(guān)聯(lián)方以及《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》、《國(guó)際財(cái)務(wù)報(bào)告準(zhǔn)則》定義的關(guān)聯(lián)方。銀監(jiān)會(huì)定

4、義的關(guān)聯(lián)方是指根據(jù)銀監(jiān)會(huì)《商業(yè)銀行與內(nèi)部人和股東關(guān)聯(lián)交易管理辦法》定義的關(guān)聯(lián)方。境內(nèi)證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)定義的關(guān)聯(lián)方是指根據(jù)證監(jiān)會(huì)《上市公司信息披露管理辦法》、《上海證券交易所股票上市規(guī)則》、《上海證券交易所上市公司關(guān)聯(lián)父易實(shí)施指引》定義的關(guān)聯(lián)方。香港聯(lián)交所定義的關(guān)聯(lián)方是指根據(jù)聯(lián)交所《上市規(guī)則》定義的關(guān)聯(lián)方。以上關(guān)聯(lián)方的界定見(jiàn)本辦法附件1。第三章關(guān)聯(lián)方的報(bào)告第七條本行的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員、分行負(fù)責(zé)人、有權(quán)決定或者參與本行授信和資產(chǎn)轉(zhuǎn)移的其他人員，應(yīng)當(dāng)自任職之日起十個(gè)工作日內(nèi)，自然人應(yīng)當(dāng)自其成為本行主要自然人股東之日起十個(gè)工作日內(nèi)，向董事會(huì)關(guān)聯(lián)交易控制委員會(huì)報(bào)告其關(guān)聯(lián)關(guān)系；報(bào)告事項(xiàng)如發(fā)生變動(dòng)，

5、應(yīng)當(dāng)在變動(dòng)后的十個(gè)工作日內(nèi)報(bào)告。第八條法人或其他組織應(yīng)當(dāng)自其成為本行的主要非自然人股東之日起十個(gè)工作日內(nèi)，向董事會(huì)關(guān)聯(lián)交易控制委員會(huì)報(bào)告其關(guān)聯(lián)關(guān)系；報(bào)告事項(xiàng)如發(fā)生變動(dòng)，應(yīng)當(dāng)在變動(dòng)后的十個(gè)工作日內(nèi)報(bào)告。第九條附屬公司應(yīng)當(dāng)向董事會(huì)關(guān)聯(lián)交易控制委員會(huì)報(bào)告其董事、最高行政人員、監(jiān)事、主要股東，以及上述人士聯(lián)系人的情況。報(bào)告事項(xiàng)如發(fā)生變動(dòng)，應(yīng)當(dāng)在變動(dòng)后的十個(gè)工作日內(nèi)報(bào)告。第十條上述有報(bào)告義務(wù)的自然人、法人或其他組織在報(bào)告的同時(shí)，應(yīng)當(dāng)以書(shū)面形式向本行保證其報(bào)告的內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，并承諾如因其報(bào)告虛假或者重大遺漏給本行造成損失的，負(fù)責(zé)予以相應(yīng)的賠償。第十一條本行董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員、持股5%以上的股

6、東及其一致第四章關(guān)聯(lián)方的信息管理第十二條董事會(huì)關(guān)聯(lián)交易控制委員會(huì)負(fù)責(zé)確認(rèn)本行的關(guān)聯(lián)方，并向董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)報(bào)告。董事會(huì)關(guān)聯(lián)交易控制委員會(huì)應(yīng)當(dāng)及時(shí)向總行各相關(guān)部門(mén)、分行及控股子公司等相關(guān)機(jī)構(gòu)公布其所確認(rèn)的關(guān)聯(lián)方。第十三條總行各部門(mén)、各分支行、各控股子公司在日常業(yè)務(wù)中，發(fā)現(xiàn)自然人、法人或其他組織符合關(guān)聯(lián)方的條件而未被確認(rèn)為關(guān)聯(lián)方，或者發(fā)現(xiàn)已被確認(rèn)為關(guān)聯(lián)方的自然人、法人或其他組織不再符合關(guān)聯(lián)方的條件，應(yīng)當(dāng)及時(shí)向董事會(huì)關(guān)聯(lián)交易控制委員會(huì)報(bào)告。第十四條與關(guān)聯(lián)交易管理相關(guān)的機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對(duì)知悉的關(guān)聯(lián)方信息保密，不得違反規(guī)定將關(guān)聯(lián)方信息用于關(guān)聯(lián)交易管理以外的活動(dòng)。第五章關(guān)聯(lián)交易的定義及分類(lèi)第十五條本行關(guān)聯(lián)交易是指本

7、行或者其控股子公司與本行關(guān)聯(lián)方之間發(fā)生的交易。第十六條本行將關(guān)聯(lián)交易劃分為與銀監(jiān)會(huì)定義的關(guān)聯(lián)方發(fā)生的關(guān)聯(lián)交易、與境內(nèi)證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)定義的關(guān)聯(lián)方發(fā)生的關(guān)聯(lián)交易、香港聯(lián)交所定義的關(guān)聯(lián)交易以及與《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》、《國(guó)際財(cái)務(wù)報(bào)告準(zhǔn)則》定義的關(guān)聯(lián)方發(fā)生的關(guān)聯(lián)父易。以上關(guān)聯(lián)交易的界定見(jiàn)本辦法附件2。第十七條與銀監(jiān)會(huì)定義的關(guān)聯(lián)方發(fā)生的關(guān)聯(lián)交易分為一般關(guān)聯(lián)交易和重大關(guān)聯(lián)父易。第十八條與境內(nèi)證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)定義的