報(bào)銷費(fèi)用單據(jù)規(guī)范及流程

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1、費(fèi)用支出報(bào)銷單據(jù)流程規(guī)范第一條報(bào)銷單據(jù)1.借支單：1)員工個(gè)人需借支，均需填寫《借支單》；2)借支人必須在《借支單》詳細(xì)注明借支人姓名、所在部門（崗位）、借款金額、借款事由、還款日期等；由直屬領(lǐng)導(dǎo)簽批意見后交總經(jīng)理審批。審批通過后交出納領(lǐng)款；3)因公借支，借支人在公事辦理完畢后的3日內(nèi)，在行政綜合部辦理費(fèi)用報(bào)銷、填寫報(bào)銷單，寫清用途和金額；交出納核銷借支，如果有余款須退回，如超出借支部分出納按實(shí)際報(bào)銷金額報(bào)銷。2.費(fèi)用報(bào)銷單：1)費(fèi)用報(bào)銷科目包含:客戶招待費(fèi)、辦公用品、公司團(tuán)隊(duì)活動(dòng)、通訊費(fèi)、交通費(fèi)…等；2)單據(jù)填寫必須備注清楚相關(guān)費(fèi)用明細(xì)，

2、例如：某某客戶，某某項(xiàng)目…，附相關(guān)費(fèi)用明細(xì)證明單；3)若有借支單，應(yīng)備注清楚借支費(fèi)用金額，及退回或補(bǔ)領(lǐng)金額。3.差旅費(fèi)費(fèi)用報(bào)銷單：1)要求單人單報(bào)，例如：多人一起出差，車票一人買多人，可以私下相互結(jié)清，填寫差旅報(bào)銷單時(shí)必須是單人完整的行程，包含來回相關(guān)交通費(fèi)，住宿費(fèi)；2)單據(jù)填寫必須備注清楚出差時(shí)間起始時(shí)間及地點(diǎn)、出差補(bǔ)貼、出差項(xiàng)目、及相關(guān)費(fèi)用明細(xì)，例如：交通費(fèi)需有完整的來回票據(jù)，市內(nèi)交通須提供詳細(xì)行程證明；3)若有借支單，應(yīng)備注清楚借支費(fèi)用金額，及退回或補(bǔ)領(lǐng)金額。4.支出證明單：1)支出證明單科目大指公司業(yè)務(wù)上開支的費(fèi)用，例如：合同款、房

3、租、財(cái)務(wù)審計(jì)費(fèi)、顧問費(fèi)…；2)單據(jù)填寫須備注清楚相關(guān)費(fèi)用明細(xì)，例如：合同款，需填寫合同款項(xiàng)對(duì)應(yīng)的具體項(xiàng)目及項(xiàng)目總費(fèi)用，收款人相關(guān)信息等；第一條流程規(guī)范1.原始憑證粘貼單：1)發(fā)票或原始單據(jù)從右到左，先小張后大張粘貼，粘貼時(shí)請(qǐng)切勿使用雙面膠；2)粘貼的票據(jù)與粘貼單上下、左右對(duì)齊，不可超過貼貼單上下及左右邊界，每張票據(jù)約錯(cuò)開1厘米左右的距離，票據(jù)呈魚鱗狀分布；3)每張粘貼單粘貼票據(jù)10-15張左右（餐費(fèi)和車費(fèi)可適當(dāng)增加到15-20張），粘貼發(fā)票或原始單據(jù)總的要求是分類粘貼，粘貼單整齊、平整、均勻；4)當(dāng)遇到發(fā)票面積較大，超過粘貼單上下限或左右限

4、，則以可見發(fā)票內(nèi)容明細(xì)的情況下以粘貼單的上下右邊為基準(zhǔn)，超出部分，請(qǐng)將超出粘貼單的部分折疊好。2.填寫要求：1)填寫報(bào)銷憑證要求字跡工整、不得涂改，凡需填寫大小寫金額的單據(jù)，大小金額必須相符，大寫前加：幣，小寫加：￥，相關(guān)內(nèi)容填寫完整；2)所有單據(jù)必須用藍(lán)、黑鋼筆或簽字筆書寫，不可使用圓珠筆或鉛筆書寫；3)填寫費(fèi)用報(bào)銷所屬部門，如采購部、行政部、技術(shù)部等4)如實(shí)填寫當(dāng)日日期；5)單據(jù)及附件共幾頁，此處頁數(shù)應(yīng)填寫與粘貼單一致的頁數(shù)；6)報(bào)銷項(xiàng)目及摘要，按不同項(xiàng)目分行填寫，摘要須寫詳細(xì)內(nèi)容，項(xiàng)目若不清楚可空白，摘要必寫。注意事項(xiàng)：所有報(bào)銷金額必

5、須附帶正規(guī)發(fā)票，并相對(duì)應(yīng)類別，例如，餐飲費(fèi)，必須是餐飲類發(fā)票，交通費(fèi)須是正規(guī)車票。若原發(fā)票丟失，或無發(fā)票的，須找相對(duì)應(yīng)類別及金額發(fā)票抵充，抵充發(fā)票金額須大于或等于報(bào)銷金額。正確填寫模板如下：借支單：借支單：支出證明單：差旅費(fèi)報(bào)銷單：