產(chǎn)品培訓(xùn)-總賬管理

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1、財(cái)務(wù)管理的框架戰(zhàn)略計(jì)劃/業(yè)務(wù)計(jì)劃計(jì)劃和預(yù)算稅務(wù)計(jì)劃固定資產(chǎn)/投資支出資金/現(xiàn)金管理核算處理記錄財(cái)務(wù)績(jī)效考核財(cái)務(wù)報(bào)表計(jì)劃和預(yù)算稅務(wù)計(jì)劃固定資產(chǎn)/投資支出資金/現(xiàn)金管理財(cái)務(wù)績(jī)效考核財(cái)務(wù)報(bào)表戰(zhàn)略計(jì)劃/業(yè)務(wù)計(jì)劃核算處理記錄更加依賴于制度化的、高效的、無(wú)控制弱點(diǎn)的標(biāo)準(zhǔn)操作流程依賴于財(cái)務(wù)人員對(duì)流程的執(zhí)行程度依賴于經(jīng)常性的監(jiān)督和審計(jì)更加依賴于信息系統(tǒng)產(chǎn)生準(zhǔn)確、可靠、一致的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)信息利用計(jì)算機(jī)系統(tǒng)自動(dòng)化相應(yīng)的財(cái)務(wù)及會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)流程，提高工作效率財(cái)務(wù)管理和信息系統(tǒng)的關(guān)聯(lián)性O(shè)racle財(cái)務(wù)管理流程應(yīng)收帳款管理現(xiàn)金管理應(yīng)付帳款管理采購(gòu)

2、管理收入會(huì)計(jì)信息存取生產(chǎn)計(jì)劃財(cái)務(wù)計(jì)劃人力資源-工資-費(fèi)用會(huì)計(jì)核算業(yè)績(jī)衡量固定資產(chǎn)4目錄總賬模塊總體介紹1：總賬與其他模塊的聯(lián)系2：會(huì)計(jì)科目結(jié)構(gòu)3:賬簿設(shè)置4:段值維護(hù)總賬模塊標(biāo)準(zhǔn)功能介紹1：會(huì)計(jì)期間管理2：匯率管理3:總賬憑證管理4:科目余額管理5:財(cái)務(wù)報(bào)表管理6:報(bào)表合并7：預(yù)算管理5總賬與其他模塊的聯(lián)系Oracle訂單管理Oracle采購(gòu)Oracle總帳Oracle固定資產(chǎn)Oracle應(yīng)收帳款Oracle庫(kù)存資產(chǎn)登記發(fā)票資產(chǎn)增加,報(bào)廢銷(xiāo)售商品成本采購(gòu)成本預(yù)提發(fā)票/訂單匹配銷(xiāo)售發(fā)票商品接收,存貨管理Oracl

3、e應(yīng)付帳款Oracle項(xiàng)目會(huì)計(jì)工程資本化客戶/工程帳單供應(yīng)商/發(fā)票訂單工程成本銷(xiāo)售發(fā)票存貨管理,產(chǎn)品銷(xiāo)售OracleMRP采購(gòu)申請(qǐng)銷(xiāo)售訂單預(yù)測(cè)收款付款折舊總賬與其他模塊的聯(lián)系7賬簿設(shè)置賬簿，也稱(chēng)為分類(lèi)賬，財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)以記賬憑證的方式記錄在分類(lèi)賬中。從系統(tǒng)角度講，賬簿確定了一個(gè)企業(yè)所采用的會(huì)計(jì)科目結(jié)構(gòu)、會(huì)計(jì)日歷、記賬貨幣等基本因素，另外還有一些控制選項(xiàng)，如是否采用預(yù)算、平均余額等。8賬簿設(shè)置賬簿的三個(gè)關(guān)鍵要素：1、會(huì)計(jì)科目結(jié)構(gòu)2、會(huì)計(jì)日歷3、記賬本位幣三個(gè)要素中的一個(gè)不同，就必須設(shè)置不同的賬簿來(lái)核算。合并帳套帳套帳套

4、會(huì)計(jì)主體會(huì)計(jì)主體會(huì)計(jì)主體成本中心利潤(rùn)中心成本中心部門(mén)基礎(chǔ)概念：多組織架構(gòu)財(cái)務(wù)核算帳簿控制合并帳套報(bào)告帳套業(yè)務(wù)帳套會(huì)計(jì)主體集團(tuán)合并抵消實(shí)體創(chuàng)新諾亞舟成都高新校區(qū)教育抵消實(shí)體教育投資帳套北京海淀校區(qū)集團(tuán)合并帳套創(chuàng)新諾亞舟帳套博采林成本&利潤(rùn)中心財(cái)務(wù)部根據(jù)組織層次設(shè)計(jì)報(bào)告層次可在任何科目段上定義父子關(guān)系成本中心199191192100120130140101102103121122131133142143145146產(chǎn)品9200901090202990399079908990220030003100320071007

5、3007500815086008750父項(xiàng)值子項(xiàng)值2000組織層次結(jié)構(gòu)財(cái)務(wù)信息歸集角度企業(yè)總部以及下屬獨(dú)立核算單位財(cái)務(wù)信息會(huì)計(jì)科目產(chǎn)品核算主體下屬部門(mén)生產(chǎn)線區(qū)域各單位的下屬部門(mén)的財(cái)務(wù)信息細(xì)化財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)科目，進(jìn)行財(cái)務(wù)核算根據(jù)生產(chǎn)流程環(huán)節(jié)統(tǒng)計(jì)財(cái)務(wù)信息根據(jù)產(chǎn)品統(tǒng)計(jì)財(cái)務(wù)信息如果考慮銷(xiāo)售區(qū)域管理，可根據(jù)銷(xiāo)售區(qū)域統(tǒng)計(jì)財(cái)務(wù)信息會(huì)計(jì)科目結(jié)構(gòu)定義公司段部門(mén)段科目段生產(chǎn)線段產(chǎn)品段區(qū)域段包含所有獨(dú)立核算單位建立上下等級(jí)關(guān)系各單位下屬部門(mén)建立部門(mén)等級(jí)關(guān)系建立會(huì)計(jì)核算的一二三級(jí)科目合理定義科目代碼注意現(xiàn)金流量表需求按照生產(chǎn)流程劃分建立生產(chǎn)

6、線等級(jí)關(guān)系產(chǎn)品類(lèi)型可建立等級(jí)關(guān)系銷(xiāo)售區(qū)域客戶完全根據(jù)自身業(yè)務(wù)及管理特點(diǎn)，建立自己的彈性會(huì)計(jì)科目結(jié)構(gòu)核算編碼結(jié)構(gòu)公司成本中心科目項(xiàng)目可自定義多達(dá)30段每個(gè)科目段都有有效的值集列表科目段代碼寬度可長(zhǎng)達(dá)25個(gè)字節(jié)Oracle支持多維度的核算模式制造企業(yè)科目xx-xxxxxx-xx-xxx-xxxxxxx-xxxxx-xxx-xxxx-xx分銷(xiāo)企業(yè)科目xx-xxx-xxxx-xxx-xxx-xxx公司成本中心會(huì)計(jì)科目產(chǎn)品生產(chǎn)線子科目公司科目地區(qū)責(zé)任中心商品公司科目部門(mén)項(xiàng)目項(xiàng)目種類(lèi)用戶定義科目結(jié)構(gòu)范例項(xiàng)目會(huì)計(jì)科目Orac

7、le支持多維度的核算模式不同會(huì)計(jì)結(jié)構(gòu)并存管理會(huì)計(jì)與財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)信息載體統(tǒng)一xx-xxx-xxxx-xxx公司成本中心科目項(xiàng)目科目編碼例：對(duì)于帳戶應(yīng)收帳款科目來(lái)講，不應(yīng)與任何特定成本中心組合定義效驗(yàn)規(guī)則保證編碼的正確性有效科目組合彈性會(huì)計(jì)科目XXXXXXX1200000無(wú)應(yīng)收帳款公司成本中心科目項(xiàng)目效驗(yàn)規(guī)則無(wú)效科目組合彈性會(huì)計(jì)科目XXXXXXX1200200西部銷(xiāo)售部應(yīng)收帳款公司成本中心科目項(xiàng)目Oracle支持多維度的核算模式17會(huì)計(jì)科目結(jié)構(gòu)-COA序號(hào)1234567名稱(chēng)公司部門(mén)科目子目往來(lái)單位產(chǎn)品備用長(zhǎng)度24632

8、103用于各核算實(shí)體用于反映各核算實(shí)體下的部門(mén)信息,包括職能部門(mén)和專(zhuān)業(yè)所用于反映會(huì)計(jì)科目信息用于反映往來(lái)單位信息,包括內(nèi)部往來(lái)單位,關(guān)聯(lián)交易單位用于未來(lái)業(yè)務(wù)擴(kuò)展產(chǎn)品維度的歸集對(duì)象用于對(duì)科目的補(bǔ)充示例18會(huì)計(jì)科目結(jié)構(gòu)-COA19段值維護(hù)20段值維護(hù)21段值維護(hù)-多語(yǔ)言支持22段值維護(hù)-科目層級(jí)結(jié)構(gòu)23總賬模塊標(biāo)準(zhǔn)功能介紹會(huì)計(jì)期間管理匯率管理總賬憑證管理科目余額管理財(cái)務(wù)報(bào)表管理報(bào)表合并預(yù)算