借貸資本和信用1

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1、第七章借貸資本和信用教學(xué)目的和要求：本章以借貸資本為研究對(duì)象，目的是使學(xué)生理解和掌握與借貸資本、信用有關(guān)的經(jīng)濟(jì)理論。教學(xué)重點(diǎn)與難點(diǎn)：借貸資本的形成與特點(diǎn)；利息和利息率；商業(yè)信用和銀行信用的特點(diǎn)；銀行資本和銀行利潤(rùn)；信用在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中的作用；股份公司和虛擬資本。教學(xué)時(shí)數(shù)：4課時(shí)第一節(jié)借貸資本和利息一、借貸資本二、借貸資本的特點(diǎn)三、利息和利息率一、借貸資本1、定義：借貸資本是貨幣所有者為了取得利息而暫時(shí)貸給工商企業(yè)使用的貨幣資本，是一種生息資本。2、形成：借貸資本的形成與職能資本有密切的關(guān)系，它來源于職能資本在運(yùn)動(dòng)

2、中游離出來的暫時(shí)閑置的貨幣資本。暫時(shí)閑置的貨幣資本主要來源于：未到更新期的固定資本折舊費(fèi)；流動(dòng)資本暫時(shí)閑置的部分；用于積累但尚未投資的剩余價(jià)值。這些游離出來的大量暫時(shí)閑置的貨幣資本，形成了貨幣資本的供給。另一方面，在再生產(chǎn)過程中有，一些工商企業(yè)又存在對(duì)貨幣資本的需求：有些企業(yè)急需更新固定資本，需要一筆貨幣資本；有些企業(yè)急需補(bǔ)充流動(dòng)資本，如未出賣商品以前，需發(fā)工資或購(gòu)買原材料；有些企業(yè)需要擴(kuò)大再生產(chǎn)，但積累不足。二、借貸資本的特點(diǎn)借貸資本是一種資本商品；借貸資本是一種財(cái)產(chǎn)資本；借貸資本是最具有拜物教性質(zhì)的資本形

3、式，其運(yùn)動(dòng)公式為：G—G′。三、利息和利息率1、利息定義：利息是貨幣所有者憑借對(duì)借貸資本的所有權(quán)，從工商企業(yè)那里取得的平均利潤(rùn)的一部分。平均利潤(rùn)=利息+企業(yè)利潤(rùn)利息的實(shí)質(zhì)：是產(chǎn)業(yè)工人創(chuàng)造的剩余價(jià)值的特殊轉(zhuǎn)化形式，體現(xiàn)著借貸資本家和職能資本家共同分割剩余價(jià)值的關(guān)系。2、利息率⑴概念：是一定時(shí)期內(nèi)（通常為一年）利息量與借貸資本量的比率。⑵公式：利息量利息率=—————借貸資本量⑶利息率的界限：平均利潤(rùn)率＞利息率＞零⑷影響利息率高低的因素平均利潤(rùn)率的高低；借貸資本供求狀況；習(xí)慣、法律和傳統(tǒng)因素。第二節(jié)信用和銀行一、

4、商業(yè)信用和銀行信用信用是以償還為條件的價(jià)值運(yùn)動(dòng)的特殊形式。信用的基本形式是商業(yè)信用和銀行信用。1、商業(yè)信用商業(yè)信用是工商企業(yè)之間用賒帳方式買賣商品時(shí)彼此提供的信用。商業(yè)信用的特點(diǎn)：商業(yè)信用是工商企業(yè)之間在商品買賣中發(fā)生的信用關(guān)系。商業(yè)信用的對(duì)象是商品資本。商業(yè)信用的狀況直接取決于市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行的狀況。2、銀行信用銀行信用是銀行向工商企業(yè)提供貸款而形成的信用關(guān)系。銀行信用的特點(diǎn)：銀行信用是銀行與工商企業(yè)之間發(fā)生的信用關(guān)系。銀行信用提供的對(duì)象是貨幣資本，不受商品使用價(jià)值運(yùn)動(dòng)方向的限制，可以涉及任何社會(huì)經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域。銀行

5、信用的規(guī)模和時(shí)限不受單個(gè)企業(yè)資本量和資本周轉(zhuǎn)狀況的限制，其規(guī)模、時(shí)限靈活。銀行信用的狀況與再生產(chǎn)周期的變動(dòng)不完全一致，有時(shí)甚至相反。二、銀行資本和銀行利潤(rùn)（一）銀行1、定義：銀行是專門經(jīng)營(yíng)貨幣資本充當(dāng)信用中介的企業(yè)。2、銀行的主要職能：一是充當(dāng)借貸中介；二是充當(dāng)支付中介。3、銀行的主要業(yè)務(wù)：一是信用業(yè)務(wù)，包括負(fù)債業(yè)務(wù)和資產(chǎn)業(yè)務(wù)；二是結(jié)算業(yè)務(wù)。銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)：銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)是以吸收存款的方式借入資金。銀行存款的來源主要有三個(gè)方面：（1）工商企業(yè)在生產(chǎn)和流通過程中游離出來的暫時(shí)閑置的貨幣資本；（2）貨幣所有者手中

6、的大量貨幣；（3）社會(huì)各階層居民的儲(chǔ)蓄存款。銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)：銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)是通過發(fā)放貸款貸出資金。銀行貸出資金的方式主要有：第一、期票貼現(xiàn)。即銀行用現(xiàn)金購(gòu)買未到期的商業(yè)票據(jù)。第二、抵押貸款。銀行以借款者一定的抵押品作為擔(dān)保而發(fā)放的貸款。抵押品可以是商品、房地產(chǎn)或者各種有價(jià)證券等。借款者到期不歸還貸款，銀行則有權(quán)處理抵押品。第三、信用貸款。指銀行確信借貸者有償還能力，不需要任何抵押品擔(dān)保而發(fā)放的貸款。第四、長(zhǎng)期投資。通過購(gòu)買股票向工商企業(yè)進(jìn)行投資。此外，銀行還代為客戶匯兌現(xiàn)款，買賣貴金屬、外幣，保存貴重物品等。

7、在現(xiàn)代市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中，銀行還通過“消費(fèi)信用卡”、“旅游支票”等形式，為消費(fèi)者購(gòu)買日用消費(fèi)品和旅游進(jìn)行非現(xiàn)金結(jié)算。（二）銀行資本1、定義：銀行經(jīng)營(yíng)者經(jīng)營(yíng)銀行業(yè)投入的資本就是銀行資本。2、構(gòu)成：銀行資本由自有資本和借入資本兩部分構(gòu)成。自有資本是銀行經(jīng)營(yíng)者為了開辦銀行投入的貨幣資本；借入資本是銀行吸收的存款，借入資本占銀行資本的很大比例。（三）銀行利潤(rùn)銀行利潤(rùn)由貸款利息減去存款利息，再扣除銀行經(jīng)營(yíng)費(fèi)用后的余額構(gòu)成，歸根到底也是產(chǎn)業(yè)工人創(chuàng)造的剩余價(jià)值的一部分。銀行按其自有資本計(jì)算的銀行利潤(rùn)率不能低于平均利潤(rùn)率。銀行利潤(rùn)相

8、當(dāng)于平均利潤(rùn)。銀行資本的直接剝削對(duì)象是銀行雇員：銀行利潤(rùn)是通過銀行雇員的勞動(dòng)取得的。銀行雇員同商業(yè)店員一樣，他們的勞動(dòng)雖然不創(chuàng)造價(jià)值和剩余價(jià)值，但他們的剩余勞動(dòng)能夠?yàn)殂y行經(jīng)營(yíng)者實(shí)現(xiàn)銀行利潤(rùn)。三、信用在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中的作用促進(jìn)了資本在不同部門的再分配和利潤(rùn)率的平均化。加速了資本的積聚和集中。加速了商品流通和資本周轉(zhuǎn)，節(jié)省了流通費(fèi)用。是進(jìn)行國(guó)民經(jīng)濟(jì)宏觀調(diào)控的重要經(jīng)濟(jì)杠桿。信用在促進(jìn)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的同時(shí)，也強(qiáng)