中集車輛保兌倉業(yè)務(wù)探討

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1、中集車輛集團(tuán)保兌倉業(yè)務(wù)探討2009年9月21日1主機(jī)廠保兌倉業(yè)務(wù)模式分析2通華在寧波開展保兌倉業(yè)務(wù)分析34中集開展保兌倉業(yè)務(wù)的建議1保兌倉常規(guī)業(yè)務(wù)模式介紹常見的業(yè)務(wù)模式介紹目前各大主機(jī)廠推出的廠商銀合作模式又稱保兌倉業(yè)務(wù)，共性是以廠家提供的回購擔(dān)保為基礎(chǔ)，經(jīng)銷商向銀行申請收票人為廠家的6個(gè)月期銀行承兌匯票，并交納20%~30%的保證金；其后經(jīng)銷商在合同約定的期限內(nèi)逐步將剩余的70%~80%部分填倉至完全兌付，承兌期末未能兌付時(shí)，廠家通過回購經(jīng)銷商庫存車的方式向銀行提供擔(dān)保。(2)(4)(6)(5)(1)(3)(7)流程說明：（1）開票申請，并存入30%保證金（2）開具1

2、00%銀行承兌匯票（3）提交合格證，貨值的100%（4）發(fā)車給經(jīng)銷商（5）兌付承兌款（6）發(fā)出合格證（7）交車給最終用戶經(jīng)銷商最終用戶主機(jī)生產(chǎn)企業(yè)銀行主機(jī)廠保兌倉業(yè)務(wù)模式分析陜汽與東風(fēng)開展的保兌倉業(yè)務(wù)的相同點(diǎn)分析：保兌倉業(yè)務(wù)的合同基礎(chǔ)是一攬子合同（區(qū)別于逐筆簽署的單項(xiàng)合同），一攬子合同項(xiàng)下，合同額是以一段時(shí)期內(nèi)廠商達(dá)成的目標(biāo)銷售額為依據(jù)的，并非是實(shí)際已經(jīng)達(dá)成的銷售額。商家均能多獲得一定程度的現(xiàn)貨周轉(zhuǎn)車。商家交付首期保證金并將承兌匯票發(fā)付廠家后，陜汽模式下，商家首次提車額為承兌匯票票面額的50%，多獲得的現(xiàn)貨周轉(zhuǎn)車額度為票面額的20%左右；東風(fēng)模式下，商家可在3個(gè)月內(nèi)全額

3、提車，多獲得現(xiàn)貨周轉(zhuǎn)車額度為票面額的70%~80%。廠家向商家發(fā)車后，車輛的所有權(quán)雖然轉(zhuǎn)移至商家，但有效的物權(quán)憑證（這里指合格證）均采用委托監(jiān)管的方式扣押在商家之外的廠家或銀行手中，即商家委托廠家（一般是相關(guān)區(qū)域市場的業(yè)務(wù)人員）或銀行（即開具承兌匯票的銀行）監(jiān)管合格證，商家取得相應(yīng)合格證的前提條件是必須將相應(yīng)的售車款先行填倉。廠家均承擔(dān)回購擔(dān)保?；刭弮H作用于截止承兌期末時(shí)經(jīng)銷商庫存中質(zhì)量完好的車輛，并且回購價(jià)格按初始合同價(jià)為基礎(chǔ)折價(jià)結(jié)算（一般為70%~80%）。主機(jī)廠保兌倉業(yè)務(wù)模式分析陜汽與東風(fēng)開展的保兌倉業(yè)務(wù)的不同處分析1、廠家發(fā)車額的限制不同。陜汽模式中廠家首次發(fā)車

4、款額只能為承兌匯票面額的50%；東風(fēng)模式無此限制。2、廠、商獲得的流動(dòng)資金融通額度不同。陜汽模式中，獲得資金融通的有兩方：一是商家，合同約定商家“保證在銀行承兌匯票簽出第三個(gè)月末再存入票面金額20%的保證金，使保證金總額達(dá)到票面金額的50%”，意味著商家最大能多獲得三個(gè)月票面金額20%的以現(xiàn)貨庫存車形式表現(xiàn)的流動(dòng)資金融通；二是廠家，因?yàn)樵摵贤⒉灰髲S家在承兌期限內(nèi)把合同項(xiàng)下的車全部發(fā)完，若額度大則廠家占用的流動(dòng)資金融通就越多。東風(fēng)模式中，獲得資金融通的主要是商家，商家的融通額度和期限均優(yōu)于陜汽合同項(xiàng)下商家的融資額度，但廠家由于要限期把貨發(fā)完，所以其享有的資金融通很少。

5、3、物權(quán)憑證的監(jiān)管方不同。保兌倉業(yè)務(wù)中，廠家發(fā)貨后所有權(quán)雖然移交給商家，但合格證仍由相關(guān)方面監(jiān)管。陜汽模式中監(jiān)管方為廠家；東風(fēng)模式中監(jiān)管方為銀行。4、物權(quán)憑證的取消監(jiān)管流程不同。陜汽模式中，商家填倉后，銀行出具“提證單”（即類似于進(jìn)賬通知單）給廠家，廠家據(jù)以向商家移交相應(yīng)的合格證。取消監(jiān)管流程由廠、商、銀三方共同參與。東風(fēng)模式中，銀行根據(jù)商家填倉情況，將其監(jiān)管的合格證按比例逐批交付商家（首次交付的合格證為首筆保證金與15%銀行承兌匯票票面金額的差額），取消監(jiān)管流程與廠家無關(guān)，僅由商、銀二方參與。5、廠家承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任不同。陜汽模式中廠家承擔(dān)回購責(zé)任和連帶擔(dān)保責(zé)任東風(fēng)模式

6、中廠家僅承擔(dān)回購責(zé)任主機(jī)廠保兌倉業(yè)務(wù)模式分析主機(jī)廠保兌倉業(yè)務(wù)模式分析6、填倉方式不同。陜汽模式規(guī)定，首次發(fā)車以后，商家后續(xù)提車必須先全額存入不低于提車額的保證金，廠家只有在接到銀行通知后才能據(jù)以發(fā)貨。東風(fēng)模式則無此限制，銀行不管廠家發(fā)貨，只要求廠家在見票后三個(gè)月內(nèi)將合同項(xiàng)下的所有車輛發(fā)給商家，然后銀行根據(jù)商家的銷售資金回籠情況按比例把由自己監(jiān)管的合格證逐批交付給商家。7、銀行承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)不同陜汽模式中，因?yàn)橛袕S家承擔(dān)連帶擔(dān)保責(zé)任，銀行承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)就全部轉(zhuǎn)由廠家承擔(dān)，所有風(fēng)險(xiǎn)就轉(zhuǎn)化為廠家的兜底能力風(fēng)險(xiǎn)東風(fēng)模式中，銀行承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)有兩個(gè)：一是廠家毀約不履行回購責(zé)任的風(fēng)險(xiǎn)，這種情況

7、很少；再一個(gè)是商家經(jīng)營不善（表現(xiàn)為不良的分期付款、與客戶之間的糾紛等）而產(chǎn)生的貨款回籠風(fēng)險(xiǎn)易誘發(fā)的填倉風(fēng)險(xiǎn)（因?yàn)閺S家不兜底擔(dān)保）。備注：無論是何種合同，產(chǎn)品庫存期間的保管風(fēng)險(xiǎn)均通過保險(xiǎn)的方式解決，因此該期間不產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)。綜合上述分析可知，廠家更傾向于選擇東風(fēng)模式，因?yàn)閺S家不承擔(dān)兜底的連帶擔(dān)保責(zé)任；但東風(fēng)模式下，為保證廠家的聲譽(yù)，其推薦的經(jīng)銷商均是經(jīng)廠家內(nèi)部資信評估的。陜汽模式下，廠家雖獲得了一定的流動(dòng)資金融通，但由于要兜底連帶擔(dān)保，多承擔(dān)了商家經(jīng)營不善的風(fēng)險(xiǎn)，故須謹(jǐn)慎。主機(jī)廠保兌倉業(yè)務(wù)模式分析兩種保兌倉業(yè)務(wù)模式下經(jīng)銷商的獲得的流動(dòng)資金融通利