銀行票據(jù)及結(jié)算方式 培訓(xùn)

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1、銀行票據(jù)及結(jié)算方式目錄主要銀行票據(jù)類型各類銀行結(jié)算方式比較票據(jù)及結(jié)算風(fēng)險防范銀行票據(jù)分類：支票匯票本票支票支票支票是出票人簽發(fā)的，委托辦理支票存款業(yè)務(wù)的銀行或者其他金融機構(gòu)在見票時無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。支票的持票人應(yīng)當(dāng)自出票日起十日內(nèi)提示付款，否則支票失效。支票可在同城使用，也可以在異地托收。出票人簽發(fā)的支票金額超過其付款時在付款人處實有的存款金額的，為空頭支票。簽發(fā)空頭支票或者簽發(fā)與其預(yù)留的簽章不符的支票，由中國人民銀行處以票面金額5%但不低于1000元的罰款；屢次簽發(fā)空頭支票的出票人，銀行有權(quán)停止為其辦理支票或全部支付結(jié)算業(yè)務(wù)。票面要素（一）——缺一

2、不可支票日期：只能寫大寫文字，不能為阿拉伯?dāng)?shù)字；日、月最多為三個字（零貳拾、壹拾捌、零伍）；注意日期的錯誤（4月31日）收款人：必須與我公司的合同簽約主體一致，公司名稱沒有錯、漏金額：大小寫相符；大寫要頂格書寫，中間不能有空格；小寫金額中間有“0”的，大寫金額要有對應(yīng)的“零”；10-19等小寫對應(yīng)的大寫為“壹拾*”；異地支票金額不可超過50萬元印鑒（簽章）：一般是財務(wù)章+人名章（或簽名）；印章不可缺角、模糊、重影；無效印章不影響其他印章的有效性（但重復(fù)蓋章的異地支票被退票的幾率較高）票面要素（二）——部分支票需要行號：一般由銀行加蓋/打印行號，異地支票必須要有行號才能通過影像交

3、換來托收支票磁碼：由銀行打印，含有行號、賬戶號和序列號等信息（部分銀行的支票沒有磁碼，但不影響支票托收）密碼：如果客戶設(shè)置了支票密碼而沒有填寫在支票上，支票將會被退票?？蛻暨^往提供的支票有密碼，或者曾因無密碼而退票，則要求客戶提供支票密碼用途：一般寫貨款，空白也可以背書：持票人可以通過背書來轉(zhuǎn)讓票據(jù)的權(quán)利，持票人須在背書人處簽章和記載背書日期，并在被背書人處填寫票據(jù)接受人的全稱；如果票據(jù)被轉(zhuǎn)讓多次，須注意背書連續(xù)；注意票面有沒有記載“不得轉(zhuǎn)讓”除了票面要素須完整、有效外，支票票面必須清潔、無污損，書寫規(guī)整，不可涂改。匯票學(xué)習(xí)目標(biāo)科技過程策略優(yōu)點匯票匯票是出票人簽發(fā)、委托付款人在

4、見票時或指定日期無條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據(jù)。匯票商業(yè)匯票銀行承兌匯票商業(yè)承兌匯票銀行匯票學(xué)習(xí)目標(biāo)科技過程策略優(yōu)點銀行匯票企業(yè)將款項（100%）交存當(dāng)?shù)劂y行，由當(dāng)?shù)劂y行簽發(fā)，多用于辦理異地轉(zhuǎn)賬結(jié)算和支取現(xiàn)金，由開票銀行在見票時，按照實際結(jié)算金額無條件支付給收款人或持票人的票據(jù)?！髽I(yè)先存款到銀行，銀行按存款金額開具銀行匯票。銀行匯票的付款期為1個月（按自然月，不分大小月，例如簽發(fā)日為2月5日，則付款期到3月5日止）。逾期則銀行不予兌付。銀行匯票上有“出票金額”和“實際結(jié)算金額”。開具銀行匯票的時候，可能沒有辦法確認最終交易金額的多少，開出匯票的時候按預(yù)估數(shù)字開具

5、，結(jié)算的時候按實際交易金額支付。“實際結(jié)算金額”應(yīng)小于或等于“出票金額”，多余部分將退還出票人。學(xué)習(xí)目標(biāo)科技過程策略優(yōu)點商業(yè)匯票由付款人簽發(fā)，承兌人承兌，并委托付款人在指定日期無條件支付確定金額給收款人或持票人的票據(jù)。只有根據(jù)購銷合同進行合法的商品交易，才能簽發(fā)商業(yè)匯票。除商品交易以外，其他方面的結(jié)算，如勞務(wù)報酬、債務(wù)清償、資金借貸等不可采用商業(yè)匯票結(jié)算。商業(yè)匯票可在同城及異地使用。只有經(jīng)過承兌的商業(yè)匯票才具有法律效力，承兌人負有到期無條件付款的責(zé)任。商業(yè)匯票的承兌期限由交易雙方商定，最長不超過6個月（電子銀行承兌匯票期限最長為1年）銀行承兌匯票：出票人簽發(fā)并由其開戶銀行承兌的

6、票據(jù)——銀行對票據(jù)承諾兌付。商業(yè)承兌匯票：由銀行以外的付款人承兌的票據(jù)。商業(yè)承兌匯票可以由付款人簽發(fā)并承兌，也可以由收款人簽發(fā)交由付款人承兌。商業(yè)匯票的付款人為承兌人——企業(yè)對票據(jù)承諾兌付。學(xué)習(xí)目標(biāo)科技過程策略優(yōu)點銀承與商承的區(qū)別商承是以開票人的信用承諾到期支付，銀承是以銀行的信譽和付款能力作為保證到期付款。銀行根據(jù)客戶的資信實力進行評估，客戶按照評估結(jié)果提交一定的保證金（10%-100%）才可向銀行申請開具銀行承兌匯票。實際操作中，商承到期兌付時，即使開票人賬戶余額足夠，開票人可以以貨物交收或質(zhì)量等問題向銀行提出拒付；銀承則不可以。商承拒付或空頭不需要被罰款（但如果是空頭的話

7、，在開票銀行的信譽會有一定損害），而銀承的出票人不能按時支付銀承，銀行會墊付并轉(zhuǎn)為對出票人的貸款（并視為不良貸款），對開票人的銀行信用有重大影響。銀承可在銀行辦理貼現(xiàn)（部分銀行不受理偏遠地區(qū)的小型銀行承兌的銀承貼現(xiàn)）；商承一般不能貼現(xiàn)，除非出票人在付款銀行有授信額度且付款銀行同意辦理。貼現(xiàn)利息＝票面金額×貼現(xiàn)天數(shù)×（貼現(xiàn)率÷365）本票本票本票一般是指銀行本票，是由出票人（銀行）簽發(fā)的，承諾自己在見票時無條件支付確定金額給收款人或者持票人的票據(jù)——申請人一般需要把款項先存入銀行。本票分為定額