淺議商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險管理_倪蓮

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1、2010年第6期中國農(nóng)業(yè)銀行武漢培訓(xùn)學(xué)院學(xué)報No.6Nov.2010總第144期JournalofABCWuhanTrainingCollegeSerialNo.144淺議商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險管理倪蓮(中國農(nóng)業(yè)銀行武漢培訓(xùn)學(xué)院,湖北武漢430077)[摘要]合規(guī),是指使商業(yè)銀行的經(jīng)營活動與法律、規(guī)則和準(zhǔn)則相一致。商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險管理的目標(biāo)是通過建立健全合規(guī)風(fēng)險管理框架,實現(xiàn)對合規(guī)風(fēng)險的有效識別和管理,促進(jìn)全面風(fēng)險管理體系建設(shè),確保依法合規(guī)經(jīng)營。[關(guān)鍵詞]合規(guī)風(fēng)險管理;合規(guī)經(jīng)營[中圖分類號]F832.33[文獻(xiàn)標(biāo)識碼]A[文章編號]1004-481

2、7(2010)06-0024-03[1]一、合規(guī)風(fēng)險管理的源起架之下的。合規(guī)風(fēng)險管理最早在1998年由巴塞爾銀行監(jiān)管委二、中資銀行合規(guī)機(jī)制建立的動因員會倡導(dǎo)。2005年4月,巴塞爾銀行監(jiān)管委員會出臺了近幾年來,在監(jiān)管部門的推動下,中資銀行日益重視《合規(guī)與銀行合規(guī)職能》,提出了合規(guī)管理十項原則,向其內(nèi)部控制體系的建設(shè)問題,并且取得了一定成效。但各國銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)及其監(jiān)管當(dāng)局推薦有效管理合規(guī)風(fēng)現(xiàn)階段中資銀行業(yè)務(wù)發(fā)展仍以信貸擴(kuò)張為主,加之不良險的最佳做法。2006年10月,中國銀監(jiān)會發(fā)布了《商業(yè)貸款對銀行發(fā)展的現(xiàn)實制約,使得中資銀行內(nèi)控機(jī)制建銀行合

3、規(guī)風(fēng)險管理指引》(財務(wù)公司參照執(zhí)行),進(jìn)一步設(shè)主要圍繞著信用風(fēng)險展開,如強調(diào)資產(chǎn)負(fù)債比例管理、指導(dǎo)和規(guī)范銀行業(yè)的合規(guī)風(fēng)險管理工作。審貸作業(yè)分離、貸款五級分類和資本充足率達(dá)標(biāo)等。相根據(jù)上述政策文件的定義,合規(guī)風(fēng)險管理就是指金對而言,合規(guī)風(fēng)險、操作風(fēng)險以及聲譽風(fēng)險等,一直未引融機(jī)構(gòu)通過建立一套有效的合規(guī)風(fēng)險管理機(jī)制,來有效起中資銀行的足夠重視,尤其是上述風(fēng)險管理的有效性識別、監(jiān)測、評估、報告合規(guī)風(fēng)險,持續(xù)修訂合規(guī)管理制還存在明顯不足,部分中資銀行相繼發(fā)生一些違規(guī)操作度,主動采取各項糾正措施和適當(dāng)?shù)膽徒浯胧?主動避免和違規(guī)經(jīng)營的問題及案件,其深層次

4、原因在于合規(guī)風(fēng)險違規(guī)事件發(fā)生,持續(xù)管理合規(guī)風(fēng)險的動態(tài)過程。從合規(guī)管理機(jī)制的不完善。因此,中資銀行亟需構(gòu)建有效的合的著力點來看,合規(guī)風(fēng)險管理包含兩方面的含義:一是制規(guī)風(fēng)險管理機(jī)制,這是有效解決合規(guī)風(fēng)險與操作風(fēng)險問度合規(guī),即金融機(jī)構(gòu)的內(nèi)部管理制度應(yīng)當(dāng)符合法律法規(guī)、題及案件頻發(fā)的一項重要的治本之策。監(jiān)管規(guī)定、規(guī)則以及自律性組織制定的準(zhǔn)則;二是操作合長期以來,中資銀行一直在強調(diào)“依法合規(guī)經(jīng)營”,規(guī),即金融機(jī)構(gòu)的所有經(jīng)營管理活動應(yīng)當(dāng)將前述規(guī)定及但銀行高層———董事會和高級管理層卻并不清楚應(yīng)如何內(nèi)部管理制度落到實處,得到實際執(zhí)行,以防范可能出現(xiàn)在整個銀行

5、體系內(nèi)有效落實依法合規(guī)經(jīng)營原則,以及他的法律制裁或監(jiān)管處罰、重大財務(wù)損失或聲譽損失。為們在依法合規(guī)經(jīng)營中應(yīng)承擔(dān)什么樣的職責(zé),并如何在言了避免合規(guī)風(fēng)險的定義過于寬泛而造成的合規(guī)虛無化,行上真正體現(xiàn)銀行所倡導(dǎo)的誠信與正直的價值觀念。這巴塞爾委員會特別指出,合規(guī)風(fēng)險監(jiān)管和管理的目的是是中資銀行違規(guī)經(jīng)營和違規(guī)操作屢禁不止的根源所在,力求商業(yè)銀行遵循法律的規(guī)定以及法律的精神?？梢?充分暴露出中資銀行公司治理結(jié)構(gòu)中存在著合規(guī)風(fēng)險控合規(guī)風(fēng)險的監(jiān)管與管理始終是被置于“守法”這一大框制的缺陷。國際銀行業(yè)合規(guī)實踐中,通過合規(guī)風(fēng)險管理機(jī)制的[收稿日期]2010—1

6、0—15構(gòu)建,特別是銀行內(nèi)部合規(guī)部門的組建,能夠積極支持和—24—協(xié)助銀行高層有效管理合規(guī)風(fēng)險,填補以往銀行合規(guī)風(fēng)險控制的“盲區(qū)”。同時,強調(diào)“合規(guī)應(yīng)從高層做起”,重視自上而下地貫徹落實銀行合規(guī)政策和所倡導(dǎo)的合規(guī)文化及價值觀念。銀行董事會和高級管理層對在銀行內(nèi)部建立有效的合規(guī)風(fēng)險管理體系,負(fù)有不可推卸的責(zé)任,外國商業(yè)銀行合規(guī)的最終責(zé)任人通常是董事會主席或者是[2]總裁。三、何謂合規(guī)風(fēng)險管理四、合規(guī)風(fēng)險管理框架合規(guī)管理是商業(yè)銀行一項核心的風(fēng)險管理活動。商歷來的經(jīng)驗教訓(xùn)表明,當(dāng)商業(yè)銀行未能遵循法律、監(jiān)業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險管理的目標(biāo)是通過建立健全合規(guī)風(fēng)險

7、管管規(guī)定或行為準(zhǔn)則時合規(guī)風(fēng)險就會產(chǎn)生。但幸運的是,理框架,實現(xiàn)對合規(guī)風(fēng)險的有效識別和管理,促進(jìn)全面風(fēng)有各種模式可以幫助商業(yè)銀行更為有效地管理合規(guī)風(fēng)險管理體系建設(shè),確保依法合規(guī)經(jīng)營。其內(nèi)涵包括:一是險。許多銀行業(yè)機(jī)構(gòu)都已建立,或正處在強化全面合規(guī)強化制度約束。即商業(yè)銀行在構(gòu)建由股東大會、董事會、風(fēng)險管理職能的過程中。許多商業(yè)銀行還通過合規(guī)管理監(jiān)事會、高級管理層組成的權(quán)責(zé)分明,有效制衡,規(guī)范科信息系統(tǒng)的升級,實現(xiàn)更為整合和透明的分析和監(jiān)測,以學(xué)的現(xiàn)代金融企業(yè)公司治理結(jié)構(gòu)的基礎(chǔ)上,各項經(jīng)營活支撐其合規(guī)風(fēng)險管理方案的實施。動置于嚴(yán)密有效的制度、規(guī)章、

8、流程的約束之下。二是實大型商業(yè)銀行和小型商業(yè)銀行都面臨著一個共同的現(xiàn)風(fēng)險控制。即促使商業(yè)銀行為實現(xiàn)資本充足率、總資趨勢,即合規(guī)方案正由“以任務(wù)為中心”向“以流程為中