金融理財師-金融理財師分類模擬題綜合案例(一)

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1、金融理財師分類模擬題綜合案例(-)單項選擇題假設(shè)王自強先生與張怡君小姐是你的新客戶，目前正面臨職業(yè)生涯與家庭生命周期上的轉(zhuǎn)變，需要金融理財師協(xié)助規(guī)劃。經(jīng)過初步溝通面談后，金融理財師獲得了以下家庭、職業(yè)與財務(wù)信息：一、案例成員姓名年齡家庭成員職業(yè)身體狀況王自強43兩年前與前妻離婚小企業(yè)主佳張怡君38三年前喪偶國營單位職工佳王小莉10王自強與前妻女兒，由王贍養(yǎng)學(xué)生佳張麗萍8張怡君與前夫的女兒，從母姓學(xué)生佳陳芳76王自強的母親，由王贍養(yǎng)已退休行動不便需看護(hù)二、收支情況1.王自強先生于5年前創(chuàng)業(yè)，擁有一家30名員工的個人獨資企業(yè)一自強制鞋廠，目前

2、業(yè)務(wù)穩(wěn)定。前一年底的財務(wù)報表見附件一。王先生與前妻的離婚協(xié)議中，承諾在離婚后5年內(nèi)，每月固定支付前妻的生活費2000元。王先生每月還需負(fù)擔(dān)母親的生活費與看護(hù)費4000元，預(yù)計還要負(fù)擔(dān)5年左右。舌先牛離婚后暫與女兒租用100平米房屋居住，房租每月3000元，自己與女兒的牛活費用每月共4000丿Uo2.張怡君小姐為國營事業(yè)單位職工，20年前進(jìn)入該單位工作，但其所在單位丄0年前才參加國家基木養(yǎng)老保險。目前的月稅前工資為5000元，預(yù)計以后年工資增長率為5%。租給個人自住的投資用房產(chǎn)每月稅前房租收入為3000元，白己與女兒的生活費用每月共4000

3、元。三、資產(chǎn)負(fù)債狀況1.王自強先生目前有活期存款20000元，還有自強制鞋廠企業(yè)凈資產(chǎn)1000000元，詳細(xì)情況參見附件一。原有一套150平米、無貸款的房子已于離婚時分給前妻。2.張怡君小姐的前夫三年前英年早逝，留給張小姐與女兒一棟100平米、目前房齡3年的投資用房產(chǎn)，至今還有商業(yè)房貸200000元未還，貸款剩余期限10年。另外還留有前夫生前以每股5元的成本價購買的三通公司股票10000股，該股票過去3年未配息，股改時增配30%股數(shù)，股改完成后目前股價為每股5?8元。三通公司最新年報見附件一。張小姐名下還有活期存款10000元，外幣存款5

4、000美元和房齡10年的50平米的房改房，目前該房產(chǎn)用于與女兒共同居住，無貸款。上年年末張小姐國家基木養(yǎng)老金保險個人賬戶儲存額為30000元，住房公積金賬戶余額40000元。四、保險狀況王自強先生與張怡君小姐除了社保以外，尚未投保任何商業(yè)保險(王先牛未參加住房公積金計劃)O五、客戶的特殊狀況與理財目標(biāo)：依重要性順序列示1.王先生與張小姐于一年前認(rèn)識，打算近期結(jié)婚。由于雙方都是再婚且各有子女，打算簽訂婚前協(xié)議書，為了避免王先生獨資企業(yè)的風(fēng)險，婚后擬采用夫妻財產(chǎn)歸各白所有的財產(chǎn)制度。兩人在婚后打算購置一套200平米房屋自住，欲購置的新房產(chǎn)戶主

5、擬為張小姐，購房的相關(guān)費用也由其負(fù)責(zé)?；楹笏娜说墓餐钯M可下降到6000元，由王先生負(fù)責(zé)。兩人女兒的教育費用由各自負(fù)責(zé)。2.王先生與張小姐需準(zhǔn)備子女上大學(xué)的費用。如果能力許可，希望兩人的女兒均可出國留學(xué)。3.按照國家規(guī)定，張小姐55歲退休，預(yù)計張小姐退休后每年的開銷現(xiàn)值為20000元，退休后生活30年。王先生打算60歲退休，預(yù)計王先生退休后每年的開銷現(xiàn)值為30000元，退休后生活20年。4?王先生過去5年的企業(yè)盈余除了家用外都用來擴充鞋廠的規(guī)模，目前獲利己較穩(wěn)定，希望未來可以分散投資，計劃投資金融產(chǎn)品，王先生屬于較積極的投資人，可承擔(dān)1

6、0%左右的損失。六、假設(shè)條件1.利率水平維持穩(wěn)定，5年內(nèi)住房公積金貸款利率為5%,5年以上為5.5%；5年內(nèi)商品房商業(yè)貸款利率為7%,5年以上為7.5%o當(dāng)?shù)刈》抗e金貸款的上限為30萬元。2.國庫券收益率為3%,債券指數(shù)平均收益率為5%,標(biāo)準(zhǔn)差為6%。股票市場指數(shù)平均收益率為12%,標(biāo)準(zhǔn)差為25%,股票與債券的相關(guān)系數(shù)為0.12o3.張小姐三險一金繳費基數(shù)為5000元，住房公積金繳費為6%,國家基木養(yǎng)老保險繳費為8%,失業(yè)保險費率為1%,醫(yī)療保險費率為2芬當(dāng)?shù)厣弦荒甓仍缕骄べY為2000元。年平均工資增長率為4%,三險一金繳費上限為上年

7、地方刀平均工資的3倍。王先生3年前開始參加國家基本養(yǎng)老保險，以上年地方月平均工資的20%繳費，其中8%撥入個人賬戶。參加社保醫(yī)療保險，以地方月平均工資的8%繳費，其中1.8%撥入個人賬戶。假設(shè)個人養(yǎng)老金賬戶年報酬率為6%,王先生養(yǎng)老金賬戶余額為6000元。當(dāng)?shù)?'中人〃過渡性養(yǎng)老金政策為參加計劃前的全部年功補償法，1年等于5元。預(yù)計終老年齡為85歲。4?人民幣兌美元的匯率為7:1。5.公司所得稅率為25%。租給個人的房租收入應(yīng)繳納的營業(yè)稅率及附加為1.65%,房產(chǎn)稅率為4%,個人所得稅率為20%,每月費用減除標(biāo)準(zhǔn)為800元。6.目前大學(xué)4

8、年每年學(xué)雜食宿費共為15000元，學(xué)費成長率為5%。出國念碩-上2年，每年學(xué)雜食宿費150000元。7.當(dāng)?shù)啬壳暗男路康钠骄績r為每平米5000元。房屋折舊率預(yù)估為2%,采取直線法，房價成長率