富銀基金向你介紹基金年度報(bào)告

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1、富銀基金向你介紹基金年度報(bào)告什么是基金年度報(bào)告基金年度報(bào)告是基金存續(xù)期信息披露中信息量最大的文件。應(yīng)當(dāng)在每年結(jié)束之日起90日內(nèi)，編制完成基金年度報(bào)告。基金年度報(bào)告的內(nèi)容（」）基金管理人和托管人在年度報(bào)告披露中的責(zé)任管理人是基金年度報(bào)告的編制者和披露義務(wù)人?；鹉甓葓?bào)告應(yīng)經(jīng)2/3以上獨(dú)立董事簽字同意，并由董事長(zhǎng)簽發(fā)。托管人職責(zé)相關(guān)的披露責(zé)任，包括負(fù)責(zé)復(fù)核年報(bào)、半年報(bào)中的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)資料等內(nèi)容，并出具托管人報(bào)告等。（二）正文與摘要的披露（〔）關(guān)于年度報(bào)告中的“重要提示”（四）基金財(cái)務(wù)指標(biāo)的披露凈值增長(zhǎng)指標(biāo)是目前較為合理的評(píng)價(jià)基金業(yè)績(jī)表現(xiàn)的指標(biāo)。（五）基金凈值表現(xiàn)的

2、披露基金資產(chǎn)凈值信息是基金資產(chǎn)運(yùn)作成果的集中體現(xiàn)。目前，法規(guī)要求在基金年度報(bào)告、半年度報(bào)告、季度報(bào)告中以圖表形式披露基金的凈值表現(xiàn)。（六）管理人報(bào)告的披露基金管理人就報(bào)告管理職責(zé)履行情況等事項(xiàng)向投資者進(jìn)行的匯報(bào)。（七）基金財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告的編制與披露（八）基金投資組合報(bào)告的披露基金年度報(bào)告中的投資組合報(bào)告應(yīng)披露以下信息：期末按市值占基金資產(chǎn)凈值比例大小排序的所有股票明細(xì)、期末按市值占基金資產(chǎn)凈值比例大小排序的前5名債券明細(xì)、投資組合報(bào)告附注等?；鸸善蓖顿Y組合重大變動(dòng)的披露內(nèi)容包括：報(bào)告期內(nèi)累計(jì)買入、累計(jì)賣出價(jià)值超出期初基金資產(chǎn)凈值2%的股票明細(xì)；對(duì)累計(jì)買入、

3、累計(jì)賣出價(jià)值前20名的股票價(jià)值低于2%的，應(yīng)披露至少前20名的股票明細(xì)；整個(gè)報(bào)告期內(nèi)買入股票的成本總額及賣出股票的收入總額。披露該信息的意義主要在于反映金交易量較大的股票信息。（九）基金持有人信息的披露基金年度報(bào)告披露的持有人信息主要有：1.上市基金前10名持有人的名稱、持有份額及占總份額的比例。2.持有人結(jié)構(gòu)，包括機(jī)構(gòu)投資者、個(gè)人投資者持有的基金份額及占總份額的比例。3?持有人戶數(shù)、戶均持有基金份額。披露上市基金前10名持有人信息有助于防范上市基金的價(jià)格操縱和市場(chǎng)欺詐等行為的發(fā)生。