金蝶K3應(yīng)用教程

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1、會計電算化教程目錄總賬報表財務(wù)分析現(xiàn)金管理固定資產(chǎn)應(yīng)收（應(yīng)付）現(xiàn)金流量表目錄總賬報表財務(wù)分析現(xiàn)金管理固定資產(chǎn)應(yīng)收（應(yīng)付）現(xiàn)金流量表系統(tǒng)結(jié)構(gòu)總賬系統(tǒng)是K/3系統(tǒng)的核心系統(tǒng)，與其他業(yè)務(wù)系統(tǒng)主要通過憑證進行無縫聯(lián)接，總賬與其它系統(tǒng)的關(guān)系如下：商業(yè)物流總賬報表現(xiàn)金管理應(yīng)收應(yīng)付固定資產(chǎn)工業(yè)物流工資預(yù)算管理項目管理成本管理注：單箭頭表示從總賬取數(shù)或是生成憑證傳遞到總賬；雙箭關(guān)表示既可以從總賬取數(shù)又可以傳遞憑證到總賬。系統(tǒng)資料系統(tǒng)參數(shù)初始余額憑證過賬憑證查詢憑證錄入憑證審核期末調(diào)匯結(jié)轉(zhuǎn)損益期末結(jié)賬設(shè)置日常處理期末處理報表查詢核銷管理總賬應(yīng)用流程系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置初始化憑證處理現(xiàn)金流量的制作期末調(diào)匯自

2、動轉(zhuǎn)賬結(jié)轉(zhuǎn)損益往來核銷講解要點系統(tǒng)參數(shù)是總帳系統(tǒng)的基礎(chǔ)，它的設(shè)置關(guān)系到所有財務(wù)流程的處理，用戶在設(shè)置前要慎重考慮。系統(tǒng)參數(shù)包含三個選項卡，“系統(tǒng)”選項卡中，各行填入相應(yīng)的資料即可；第三個選項卡“會計期間”中內(nèi)容是不得修改的，其啟用時間與新建帳套的啟用期間相同（故總帳的會計期間是由新建帳套確定的，不能更改）；主要是第二個選項卡中又分為基本信息、憑證、預(yù)算三個內(nèi)容。系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置初始余額的錄入分兩種情況進行處理：一是賬套的啟用時間是會計年度的第一個會計期間，只需錄入各個會計科目的初始余額；另一種情況是賬套的啟用時間非會計年度的第一個會計期間，此時需錄入截止到賬套啟用期間的各個會計科目的

3、本年累計借、貸方發(fā)生額、損益的實際發(fā)生額、各科目的初始余額。根據(jù)以上情況，在初始數(shù)據(jù)錄入中要輸入全部本位幣、外幣、數(shù)量金額賬及輔助賬、各核算項目的本年累計發(fā)生額及期初余額。憑證的錄入和系統(tǒng)的初始化工作可同時進行，用戶可根據(jù)自己的需要，將已經(jīng)啟用的賬套，反結(jié)賬到初始狀態(tài)，不過，這種操作，只有系統(tǒng)管理員才有權(quán)限。初始化憑證錄入憑證查詢憑證過賬憑證匯總模式憑證雙敲審核憑證處理憑證錄入功能就是為用戶提供了一個仿真的憑證錄入環(huán)境，在這里，可以將您制作的記賬憑證錄入電腦，或者根據(jù)原始單據(jù)直接在這里制作記賬憑證。在憑證錄入功能中，系統(tǒng)為您提供許多功能操作以方便您高效快捷地輸入記賬憑證。憑證錄入

4、憑證查詢憑證過賬就是系統(tǒng)將已錄入的記賬憑證根據(jù)其會計科目登記到相關(guān)的明細(xì)賬簿中的過程。經(jīng)過記賬的憑證以后將不再允許修改，只能采取補充憑證或紅字沖銷憑證的方式進行更正。因此，在過賬前應(yīng)該對記賬憑證的內(nèi)容仔細(xì)審核，系統(tǒng)只能檢驗記賬憑證中的數(shù)據(jù)關(guān)系錯誤，而無法檢查業(yè)務(wù)邏輯關(guān)系。憑證過帳憑證匯總憑證匯總就是將記賬憑證按照指定的范圍和條件匯總其一級科目的借貸方發(fā)生額。按不同條件對會計憑證進行匯總，可以提供各種所需的會計信息。模式憑證模式憑證是為方便用戶重復(fù)錄入，系統(tǒng)提供模式憑證功能，可以保存常用憑證后在錄入憑證時調(diào)用。雙敲審核雙敲審核主要是滿足金融、證券等一些特殊行業(yè)的需要，通過對憑證的二

5、次錄入，達到系統(tǒng)自動審核憑證的目的。在總賬系統(tǒng)中提供對現(xiàn)金流量的處理，具體處理方式有以下幾種：憑證錄入時指定現(xiàn)金流量表主表項目和附表項目通過T型賬和附表指定現(xiàn)金流量編制現(xiàn)金流量表關(guān)鍵業(yè)務(wù)點現(xiàn)金流量在“系統(tǒng)參數(shù)”中提供了對現(xiàn)金流量科目必須指定現(xiàn)金流量項目和附表項目的控制，如果在憑證中對現(xiàn)金流量科目必須指定現(xiàn)金流量和附表項目，則必須選中這兩個選項。此時，如果憑證中有現(xiàn)金流量科目沒有指定現(xiàn)金流量項目或附表項目，憑證無法保存。在憑證中處理現(xiàn)金流量關(guān)鍵業(yè)務(wù)點關(guān)鍵業(yè)務(wù)點在這種處理方式中，在憑證錄入時可以指定具體的現(xiàn)金流量項目。憑證錄入時，系統(tǒng)會通過現(xiàn)金流量科目的設(shè)置來進行判斷，提示用戶進行現(xiàn)

6、金流量項目的指定。對錄入憑證人員的要求比較高，要求對現(xiàn)金流量的業(yè)務(wù)處理熟練，否則憑證的錄入速度大大降低；在v9.4以前無法處理多借多貸的憑證，v9.4以后已經(jīng)完善。指定或修改現(xiàn)金流量不受憑證狀態(tài)限制，即不論憑證是已審核，還是已過賬，甚至是結(jié)賬了，只要有足夠的權(quán)限都可以指定或修改現(xiàn)金流量。在憑證中處理現(xiàn)金流量通過總賬的T型賬和附表項目編制現(xiàn)金流量表關(guān)鍵業(yè)務(wù)點關(guān)鍵業(yè)務(wù)點期末調(diào)匯本功能主要用于對外幣核算的賬戶在期末自動計算匯兌損益，生成匯兌損益轉(zhuǎn)賬憑證及期末匯率調(diào)整表。系統(tǒng)執(zhí)行此功能時，是根據(jù)在會計科目中的科目屬性來進行的，只有在會計科目中設(shè)定為期末調(diào)匯的科目才會進行期末調(diào)匯處理。期末

7、調(diào)匯可根據(jù)用戶的需要分別生成匯兌收益憑證、匯兌損失憑證或匯兌損益憑證。關(guān)鍵業(yè)務(wù)點自動轉(zhuǎn)賬自動轉(zhuǎn)賬功能用于自動生成可按比例轉(zhuǎn)出指定科目的“發(fā)生額”、“余額”、“最新發(fā)生額”、“最新余額”等項數(shù)值的會計業(yè)務(wù)。在“轉(zhuǎn)入、轉(zhuǎn)出方”同時都存在許多明細(xì)科目的情況時，定義一條轉(zhuǎn)入（或轉(zhuǎn)出）分錄后，單擊“分錄類推”功能，則自動生成其他分錄。分錄類推功能只類推相同級次的科目，定義生成憑證的機制憑證說明，方便憑證查詢。不同選項產(chǎn)生不同結(jié)果在總賬參數(shù)設(shè)置中選擇本年利潤科目，本年利潤科目只能選擇一級科目