信貸基礎(chǔ)業(yè)務(wù)知識

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1、基礎(chǔ)概念貸款一一＞錢：就是銀行以收取利息為目的，保本（本金）為原則借出的一筆錢。在整個(gè)管理系統(tǒng)中，著重于處理為什么借出和商定如何借出如何歸還，并對此簽訂的法律上有用的文件，叫做合同。因此，簽訂合同之前會(huì)有一系列流程處理,如資格審查，還款能力審查等。而合同上必須規(guī)定關(guān)于如何借錢和如何還錢換利息的一切事項(xiàng)，這就包括借多少錢，收回多少錢的問題，借出的錢就叫做本金,收回的錢就是本金+利息，怎么借錢涉及下列內(nèi)容：利率：（利率的高低決定了歸還利息的多少），對于利率，為對于優(yōu)質(zhì)客戶（多多借錢且都按時(shí)還的）可以采用少點(diǎn)利率，相反當(dāng)拖欠或有拖欠的客戶會(huì)相應(yīng)的調(diào)

2、高利率。因此對于利率而言就有了上下浮動(dòng)的值，以及可以浮動(dòng)調(diào)節(jié)的比例。因此最后的執(zhí)行利率是人行公布的標(biāo)準(zhǔn)利率（行業(yè)的規(guī)范利率）與利率浮動(dòng)值和比例共同作用的結(jié)果（參見利率公式）。除此之外，對于后續(xù)不按時(shí)還款的會(huì)帶有懲罰性質(zhì)的增收利息，這部分使用罰息利率進(jìn)行計(jì)算，罰息利率多在執(zhí)行利率上再增收一定比例，這個(gè)比例就是罰息率。還款方式：簡言之就是怎么還款。大的范圍來說他包含了多長時(shí)間還一次款既還款周期，有時(shí)本和息不是相同的周期，為了計(jì)息準(zhǔn)確，采用還本周期為還息周期整數(shù)倍的方式。每次都還多少。對于分次還，且每次都還部分本金的就叫做按揭。因?yàn)槔⑹沁€沒還的本

3、金和利率以及欠款時(shí)間的乘積，所以，本金還的越多，剩下的越少，相應(yīng)利息也會(huì)減少。常見的按揭還款方式有等額本息（把整個(gè)貸款的時(shí)間分成若干相等周期，每周期還款（本金+利息）是一樣的），等額本金（把整個(gè)貸款的時(shí)間分成若干相等周期，每周期還款（本金）是一樣的），按照不同的還款方式，就知道了未來直到貸款到期的時(shí)候，每個(gè)時(shí)間段的還款情況，這就構(gòu)成了還款計(jì)劃；確認(rèn)借款的時(shí)候，銀行會(huì)像用戶的指定賬戶計(jì)入合同簽訂的借款，當(dāng)這個(gè)借款確認(rèn)的時(shí)候產(chǎn)生的憑證（借條）就是借據(jù)。從這個(gè)時(shí)候，產(chǎn)生了真實(shí)的資金上的操作，就叫放款，從放款之后，整個(gè)錢（貸款）就在各賬戶間進(jìn)行操作，

4、現(xiàn)在，就進(jìn)入了核算。放了款，又有了還款計(jì)劃，就有了需要按照還款計(jì)劃來歸還貸款也就是還款或貸款回收，這種按照還款計(jì)劃來把貸款分成若干期來還的就是期供。每次期供生成的日子就是約定還款日，每期的這個(gè)時(shí)間點(diǎn)都會(huì)與動(dòng)生成這樣的一期期供（生成期供），進(jìn)而每次還款都是對于期供的還款。這樣對每次還款之后，貸款的本金來說就有兩種剩余的金額，1：未計(jì)，2:余額；未計(jì)就是還沒算期供的，余額就是真實(shí)還了還剩下的。當(dāng)每期期供都按時(shí)歸還的時(shí)候，未計(jì)二余額，否則，余額〉未計(jì)。對于每次生成的期供，應(yīng)該還的就叫做應(yīng)收，還了的就叫做還款，還沒還的就叫做未還，由于每個(gè)借據(jù)。都有1

5、或多個(gè)期供，所以若是欠了很多期（大于一期）則，這個(gè)借據(jù)就有累計(jì)還款，和累計(jì)未還。期供都正常還的，這個(gè)期供是正常的，借據(jù)也是正常的，期供的本金和借據(jù)的未計(jì)金額都在貸款的正常賬戶里。若沒有按時(shí)還款，那么此時(shí)該還的所有金額都會(huì)產(chǎn)生利息，而且這里利息是帶有懲罰性質(zhì)的，所以應(yīng)用的利率就是罰息利率。此時(shí)，用該還沒還的本金算出來的就是罰息，用該還沒還的利息算出來的就是復(fù)利，過了一定期限，一般與還款周期同，還沒有還，那么，就有了該還還沒還的罰息，這部分算出來的就是罰息復(fù)利，過了周期還沒有還，那么這部分利息復(fù)利，罰息復(fù)利，也開始繼續(xù)算他們的利息。這樣就可以看出

6、來，欠款到下一個(gè)還款周期前，每天都算，但是對于每天算出來的（累計(jì)欠息），并不收取他們的利息，但是過了一個(gè)周期，這部分利息就開始算利息了，這個(gè)操作就是入賬操作。經(jīng)過入賬操作后，這部分錢就是銀行需要再去算利息（俗稱利滾利），這樣就將這部分利息計(jì)入應(yīng)收。整個(gè)步驟就是入欠息。這里所有的復(fù)利都計(jì)入表外利息賬戶，而利息和罰息則計(jì)入表內(nèi)利息賬戶。如果期供沒有按時(shí)還，對于首次的，也就是其他所有的期供且借據(jù)是正常的，會(huì)有寬大處理，也就是可以延期幾天再還，這就是寬限期。其他的，只要沒有按時(shí)還，這個(gè)期供就逾期了，也就是不良的借款了，借據(jù)也變成了逾期狀態(tài)，此筆貸款為

7、逾期貸款，期供的計(jì)劃還款本金進(jìn)入了逾期賬戶。很多期都沒有還的時(shí)候,基本上第一次沒還的那個(gè)期供的（計(jì)劃還款日已經(jīng)過了90天了這個(gè)時(shí)候），這筆貸款已經(jīng)很不良了，于是所有期供和借據(jù)就都是非應(yīng)計(jì)狀態(tài)，叫做非應(yīng)計(jì)貸款,所有的期供計(jì)劃還款本金登記非應(yīng)計(jì)賬戶。非應(yīng)計(jì)就是銀行開始不確認(rèn)這筆貸款可以收回來了，因此它的利息也不再計(jì)入利潤，此時(shí)，把這樣的貸款所有利息放到表外賬戶。且有一期期供非應(yīng)計(jì)了，那么連同其他所有的期供和整個(gè)借據(jù)都視為非應(yīng)計(jì)，而登記成非應(yīng)計(jì)狀態(tài)。這就是貸款正常，逾期，非應(yīng)計(jì)的三個(gè)狀態(tài)。對于某些貸款當(dāng)認(rèn)為確認(rèn)不良，而非自動(dòng)轉(zhuǎn)移時(shí)，為手工形態(tài)轉(zhuǎn)移，

8、此時(shí)整比貸款未收還的本金，無論是期供本金還是借據(jù)中的未計(jì)都計(jì)入非應(yīng)計(jì)賬戶，這樣的貸款一般為后續(xù)的核銷處理做準(zhǔn)備，核銷就是確認(rèn)這筆貸款收不回來而銀行定為了損失，在核算