關(guān)于費(fèi)用報(bào)銷的規(guī)定

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1、關(guān)于費(fèi)用報(bào)銷的規(guī)定第一條為了加強(qiáng)公司內(nèi)部管理，規(guī)范財(cái)務(wù)報(bào)銷，合理控制費(fèi)用，特制定本制度。第二條本規(guī)定根據(jù)財(cái)經(jīng)制度及公司實(shí)際情況，將財(cái)務(wù)報(bào)銷分為日常辦公費(fèi)用、工薪福利及專項(xiàng)支出等，分別說(shuō)明其相關(guān)制度、流程。第三條本制度適用公司全體員工。第二章借款規(guī)定及流程第四條借款規(guī)定（一）出差借款。出差人員憑《借款申請(qǐng)單》按批準(zhǔn)額度辦理借款，出差返回5個(gè)工作日內(nèi)辦理報(bào)銷還款手續(xù)。（二）其他臨時(shí)借款，如業(yè)務(wù)費(fèi)、周轉(zhuǎn)金、辦公費(fèi)等，借款人員應(yīng)及時(shí)報(bào)賬，除周轉(zhuǎn)金外其他借款原則上不允許跨月借支。（三）實(shí)習(xí)期內(nèi)員工不得借支，其他員工原則

2、上借支不得超過(guò)月薪50%，特殊情況下請(qǐng)示公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后方可借支。（四）所有借款必須填寫(xiě)《借款申請(qǐng)單》，逐級(jí)簽字審批后方可借款，借款金額超過(guò)5000元的，應(yīng)提前一天通知財(cái)務(wù)部備款。（五）銷賬時(shí)要以借款單為依據(jù)據(jù)實(shí)報(bào)銷，超出申請(qǐng)單范圍使用的，須經(jīng)總裁批準(zhǔn)，否則財(cái)務(wù)人員有權(quán)拒絕銷賬；借領(lǐng)報(bào)賬原則上應(yīng)在5個(gè)工作日內(nèi)辦理銷賬手續(xù)，超過(guò)時(shí)限視為無(wú)效。（六）借款未還者原則上不得再次借款，逾期未還的轉(zhuǎn)為個(gè)人借款從工資中扣除。第五條借款流程1.借款人按規(guī)定填寫(xiě)《借款申請(qǐng)單》，注明借款事由、借款金額（大小寫(xiě)須完全一致，不得涂改）

3、、轉(zhuǎn)款或現(xiàn)金等。2.按照：申請(qǐng)人填單→部門(mén)負(fù)責(zé)人審核簽字→財(cái)務(wù)復(fù)核→總裁審批的流程填寫(xiě)《借款申請(qǐng)單》。3.所有借款憑審批后的借款單到財(cái)務(wù)部辦理借款手續(xù)。第三章費(fèi)用報(bào)銷及流程第六條日常費(fèi)用主要包括差旅費(fèi)、電話費(fèi)、交通費(fèi)、辦公費(fèi)、低值易耗品、業(yè)務(wù)招待費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、資料費(fèi)等。在一個(gè)預(yù)算期間內(nèi)，各項(xiàng)費(fèi)用的累積支出，原則上不得超出預(yù)算。第七條費(fèi)用報(bào)銷的一般規(guī)定（附報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)及流程）（一）當(dāng)月費(fèi)用當(dāng)月報(bào)銷，原則上不得跨月報(bào)銷。報(bào)銷人員必須取得相應(yīng)的合法票據(jù)。為保證費(fèi)用支出和報(bào)銷單據(jù)的合法性，由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人審核簽字確認(rèn)，總裁批

4、準(zhǔn)后簽字準(zhǔn)予報(bào)銷；未經(jīng)總裁審核、簽字的單據(jù)，一律不予報(bào)銷。（二）填寫(xiě)報(bào)銷單應(yīng)根據(jù)費(fèi)用性質(zhì)填寫(xiě)對(duì)應(yīng)單據(jù)，嚴(yán)格按單據(jù)要求項(xiàng)目認(rèn)真填寫(xiě)，注明附件張數(shù)。金額大小寫(xiě)須完全一致（不得涂改），簡(jiǎn)述費(fèi)用內(nèi)容或事由。（一）按規(guī)定的審批程序報(bào)批。（二）費(fèi)用報(bào)銷的一般流程報(bào)銷人整理報(bào)銷單據(jù)并填寫(xiě)對(duì)應(yīng)費(fèi)用報(bào)銷→報(bào)銷人簽字→部門(mén)負(fù)責(zé)人簽字→財(cái)務(wù)部經(jīng)理復(fù)核→總裁審批→出納報(bào)銷（三）差旅費(fèi)報(bào)銷制度及流程。1、費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)：銷售部門(mén)差旅費(fèi)一律不予以報(bào)銷（因各銷售人員薪資已含補(bǔ)助），其他人員差旅費(fèi)按《公司出差管理制度》執(zhí)行。2、短途出差、學(xué)習(xí)（一

5、天內(nèi)能夠來(lái)回的）不享受住宿補(bǔ)助，可享受相應(yīng)的餐費(fèi)補(bǔ)助。3、員工出差返回后于5個(gè)工作日內(nèi)報(bào)銷，未按規(guī)定時(shí)間報(bào)銷的，財(cái)務(wù)部門(mén)將于當(dāng)月工資中扣除預(yù)借的差旅費(fèi)，待報(bào)銷時(shí)再行支付。4、超過(guò)1個(gè)月以上的出差單據(jù)、假票據(jù)或不符合規(guī)則的票據(jù)，財(cái)務(wù)部門(mén)不予報(bào)銷。5、財(cái)務(wù)部有權(quán)對(duì)員工報(bào)銷時(shí)所提供票據(jù)的真實(shí)性進(jìn)行查詢，如有虛假行為，公司按情節(jié)輕重給予處罰6、員工借出差、學(xué)習(xí)之便，事先公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，因私事繞道的車費(fèi)，扣除直線車費(fèi)后多開(kāi)支的部分，應(yīng)由個(gè)人自理。7、駕駛公車出差油費(fèi)按照實(shí)際里程數(shù)報(bào)銷（里程標(biāo)準(zhǔn)按照百度/高德地圖確認(rèn)）第八

6、條補(bǔ)充說(shuō)明（一）實(shí)報(bào)實(shí)銷的住宿、交通費(fèi)報(bào)銷時(shí)，必須提供相關(guān)發(fā)票或票據(jù)，實(shí)際出差天數(shù)以所乘交通工具出發(fā)時(shí)間到返回時(shí)間為準(zhǔn)。（一）宴請(qǐng)客戶、廠家等，必須報(bào)總裁批準(zhǔn)后方可報(bào)銷招待費(fèi)，費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)按《公司接待管理規(guī)定》執(zhí)行。（二）出差時(shí)，由對(duì)方提供餐飲、住宿及交通工具的，公司將不予報(bào)銷相關(guān)費(fèi)用。第九條辦公費(fèi)、低值易耗品等費(fèi)用由公司行政人事部統(tǒng)一負(fù)責(zé)，集中購(gòu)置。第十條工薪支出及流程（一）工薪福利等支出包括工資、社會(huì)保險(xiǎn)及各項(xiàng)福利等，此類費(fèi)用按照資金支出制度相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。（二）工資支付流程，每月5日由行政人事部提交工資表，經(jīng)

7、總裁審批后，財(cái)務(wù)部于15日發(fā)放工資。第十一條報(bào)銷時(shí)間公司報(bào)銷費(fèi)用每周2次，分別為周二和周四，超過(guò)當(dāng)周報(bào)銷的，視為無(wú)效再不予以報(bào)銷。附則：1.本制度解釋權(quán)歸公司財(cái)務(wù)部；2.本制度在總裁簽字確認(rèn)后即日生效。XXX有限公司XXXX年X月X日