駐店會(huì)計(jì)崗位培訓(xùn)

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1、駐店會(huì)計(jì)崗位培訓(xùn)（中央核算中心模式）崗位職責(zé)：★核對(duì)PMS系統(tǒng)中報(bào)表的鉤稽關(guān)系★上報(bào)OA★收益審計(jì)（日審工作）★現(xiàn)金管理★編制憑證★成本核算★內(nèi)控管理核對(duì)報(bào)表之間的鉤稽關(guān)系試算平衡表預(yù)付金平衡表在店客賬明細(xì)表啞帳帳戶余額匯總表最基本的報(bào)表構(gòu)稽關(guān)系今日結(jié)帳離店否為“零”？試算平衡表“今日余額”=預(yù)付金平衡表中本店預(yù)訂預(yù)付金“今日余額”-（在店客帳明細(xì)表未結(jié)帳小計(jì)數(shù)-差額合計(jì)）+啞帳匯總表“今日余額”20202.80=89200-70488.50+1491.30上報(bào)OA當(dāng)日營業(yè)日?qǐng)?bào)各項(xiàng)收入各項(xiàng)房間數(shù)餐廳每日小結(jié)就餐人數(shù)要求：及

2、時(shí)性、準(zhǔn)確性時(shí)間：每日12點(diǎn)之前包括早、中、晚三餐消費(fèi)人數(shù)（其中也包含早餐券贈(zèng)券消費(fèi)人數(shù)）與OA中的餐飲收入相核對(duì)與OA中客房收入相核對(duì)與OA中餐飲收入相核對(duì)與OA中商場(chǎng)收入相核對(duì)與OA中商場(chǎng)收入相核對(duì)與OA中會(huì)員卡收入相核對(duì)與OA中會(huì)員卡收入相核對(duì)與OA中散客銷售間數(shù)相核對(duì)與OA中日用房相核對(duì)與OA中大修理房相核對(duì)與OA中平均房價(jià)相核對(duì)與OA中出租率相核對(duì)差異調(diào)整填入此列會(huì)員卡與電話費(fèi)收入每日按實(shí)際發(fā)生數(shù)上報(bào)不做調(diào)整會(huì)員卡與電話費(fèi)收入在每月最后一日根據(jù)K3賬務(wù)調(diào)整后數(shù)據(jù)進(jìn)行上報(bào)查詢目的：核對(duì)數(shù)據(jù)上報(bào)是否正確與保存是否成功

3、與當(dāng)日營業(yè)日?qǐng)?bào)“本日累計(jì)”列核對(duì)各項(xiàng)數(shù)據(jù)是否上報(bào)準(zhǔn)確與營業(yè)日?qǐng)?bào)“本月累計(jì)”列核對(duì)各項(xiàng)數(shù)據(jù)是否報(bào)送準(zhǔn)確收益審計(jì)（日審工作）分清財(cái)務(wù)報(bào)表孰輕孰重理解每張報(bào)表數(shù)據(jù)的含義學(xué)會(huì)從報(bào)表中發(fā)現(xiàn)問題清楚報(bào)表與各種單據(jù)的對(duì)應(yīng)關(guān)系報(bào)表分類：重要報(bào)表：1、當(dāng)日提前進(jìn)店客人明細(xì)表2、當(dāng)日延時(shí)結(jié)帳客人明細(xì)表3、當(dāng)日進(jìn)出客人明細(xì)表4、非標(biāo)準(zhǔn)房價(jià)客人一覽表5、平帳明細(xì)表6、沖賬明細(xì)表7、營業(yè)日?qǐng)?bào)8、試算平衡表注：以上報(bào)表三級(jí)管理簽字齊全（即：制表人、前廳經(jīng)理、店經(jīng)理）上傳中央核算中心相關(guān)報(bào)表：1、當(dāng)日總賬表2、在店客帳明細(xì)表3、預(yù)付金平衡表4、客賬余額

4、轉(zhuǎn)啞帳分析表5、部分結(jié)帳明細(xì)表6、重新結(jié)帳明細(xì)表7、網(wǎng)上預(yù)定預(yù)付金報(bào)表8、房間換房一覽表9、寓客帳轉(zhuǎn)帳日志10、會(huì)員卡銷售明細(xì)表11、早餐券銷售明細(xì)表12、商場(chǎng)日?qǐng)?bào)13、手工商場(chǎng)日?qǐng)?bào)14、傳真進(jìn)出報(bào)清單15、餐廳每日小結(jié)16、酒水日?qǐng)?bào)上傳中央核算中心一、報(bào)表審核要點(diǎn)1、日用房的審核查看“加收房費(fèi)”是否為零。加收房費(fèi)是否非標(biāo)。查看“加收房金”是否為零。加收房費(fèi)是否非標(biāo)。當(dāng)”加收房費(fèi)”為零或非標(biāo)時(shí)，應(yīng)重點(diǎn)查看。是否為合同約定時(shí)間內(nèi)退房的協(xié)議客戶？客人帳單上是否有相關(guān)的權(quán)限人簽字？營業(yè)日?qǐng)?bào)“當(dāng)日進(jìn)出”房間數(shù)=當(dāng)日進(jìn)出“加收房費(fèi)”

5、+提前進(jìn)店“加收房費(fèi)”+延時(shí)結(jié)帳“加收房費(fèi)”-沖賬單“發(fā)生房費(fèi)”（有發(fā)生時(shí)）客人帳單上是否注明無加收半天房費(fèi)的原因？日用房審核要點(diǎn)：查看打折房是否符合打折條件。2、非標(biāo)準(zhǔn)房價(jià)一覽表。大客戶用房是由訂房中心通過CRS系統(tǒng)將預(yù)訂信息傳送至各連鎖店，因此無需傳真件及房價(jià)變更單。協(xié)議公司用房都需根據(jù)預(yù)訂傳真件享受協(xié)議房價(jià)。沒有預(yù)訂傳真件的協(xié)議公司用房，前廳經(jīng)理根據(jù)協(xié)議條款審核后在《房價(jià)變更單》上簽字。第三方網(wǎng)上預(yù)訂用房是由訂房中心將預(yù)訂信息傳送至各連鎖店，因此無需傳真件及房價(jià)變更單。錦江官網(wǎng)預(yù)訂（門市價(jià)）用房是由訂房中心通過CRS

6、系統(tǒng)將預(yù)訂信息傳送至各連鎖店，因此無需傳真件及房價(jià)變更單。非合理房價(jià)打折需總經(jīng)理在房價(jià)變更單上簽字認(rèn)可。會(huì)員卡在正常折扣范圍內(nèi)無需房價(jià)變更單。3、沖帳、平帳的審核是否詳細(xì)注明沖帳原因？是否有店經(jīng)理簽字？輸入錯(cuò)誤，比如金額或入帳項(xiàng)目錯(cuò)誤。早到房費(fèi)、晚退房費(fèi)。要求前廳經(jīng)理現(xiàn)場(chǎng)確認(rèn)處理。報(bào)表是否有店經(jīng)理簽字。二、單據(jù)的審核客人賬單房價(jià)/房間變更單（除會(huì)員卡、協(xié)議公司、大客戶、第三方及錦江官網(wǎng)預(yù)訂打折外需店經(jīng)理簽字，以及客人簽字）同意轉(zhuǎn)帳單（轉(zhuǎn)“啞帳-應(yīng)收未收”需店經(jīng)理簽字）報(bào)表修正單（需店經(jīng)理簽字）平帳單（需店經(jīng)理簽字）沖賬單（

7、需店經(jīng)理簽字并附有手工沖賬單）關(guān)注沖賬金額與手工沖賬單是否相一致關(guān)注平帳金額是否真實(shí)準(zhǔn)確收益審計(jì)的主要內(nèi)容：個(gè)人當(dāng)班日志與收銀員班次匯總表核對(duì)快錢網(wǎng)上預(yù)訂預(yù)付金審核。報(bào)表基本構(gòu)稽關(guān)系審核。當(dāng)日加收房費(fèi)的報(bào)表審核。打折房價(jià)審核。差錯(cuò)修正的報(bào)表審核。同意轉(zhuǎn)帳單的審核。部分結(jié)賬明細(xì)表的審核。注：財(cái)務(wù)人員對(duì)審核中發(fā)現(xiàn)的問題填寫《日審情況記錄表》并將存在問題的單據(jù)、報(bào)表一起交店經(jīng)理處理。重點(diǎn)關(guān)注：發(fā)生的每個(gè)問題必須填寫解決結(jié)果現(xiàn)金管理營業(yè)款的管理備用金的管理一、營業(yè)款的管理投款1、前廳交款人將當(dāng)班日志、填寫正確的繳款單、清點(diǎn)正確的現(xiàn)

8、金封包并投入投幣箱2、登記投款記錄取款1、駐店會(huì)計(jì)與前廳經(jīng)理一同開啟保險(xiǎn)箱2、核對(duì)投款記錄并登記取款記錄3、在前廳經(jīng)理的陪同下清點(diǎn)現(xiàn)金存款及時(shí)將營業(yè)款送交銀行同時(shí)將前一天營業(yè)款足額劃入指定一般戶內(nèi)關(guān)注各相關(guān)人員簽字是否齊全當(dāng)班前廳經(jīng)理必須簽字確認(rèn)關(guān)注繳款單填寫是否正確、各處簽字是否齊全及駐店會(huì)計(jì)在收款人