報帳審批流程.doc

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1、報帳審批流程單筆或一次性5000元及以上的支出和業(yè)務(wù)招待費、設(shè)備購置、飛機(jī)票、軟臥與學(xué)習(xí)考察由財務(wù)處長簽批單筆或一次性5000元以下的支出由分管核算財務(wù)副處長簽批報帳票據(jù)經(jīng)手人、證明人簽字（凡固定資產(chǎn)須辦理驗收、領(lǐng)用手續(xù)；科研、教研支出須憑經(jīng)費使用卡；出差支出須憑出差審批單；對外經(jīng)濟(jì)事項首次付款須提供經(jīng)濟(jì)合同原件）財務(wù)審核記帳，沖減借款后，余款轉(zhuǎn)入經(jīng)手人帳戶整理好的票據(jù)和填制好的表單，按財務(wù)預(yù)算中規(guī)定的部門支出項目填列后，按《湖南工學(xué)院財務(wù)管理辦法》辦理審批手續(xù)預(yù)算經(jīng)費支出的審批權(quán)限：部門經(jīng)費單筆支出3000元（含3000元）以內(nèi)，由

2、部門（單位）負(fù)責(zé)人、財務(wù)處負(fù)責(zé)人審批；單筆支出在3000元以上1萬元（含1萬元）以內(nèi)，由部門（單位）負(fù)責(zé)人、分管院領(lǐng)導(dǎo)、財務(wù)處負(fù)責(zé)人審批；單筆支出在1萬元以上30萬元（含30萬元）以內(nèi)，由部門（單位）負(fù)責(zé)人、分管院領(lǐng)導(dǎo)、財務(wù)處負(fù)責(zé)人、分管財務(wù)院領(lǐng)導(dǎo)審批；30萬元及以上由部門（單位）負(fù)責(zé)人、分管院領(lǐng)導(dǎo)、財務(wù)處負(fù)責(zé)人、分管財務(wù)院領(lǐng)導(dǎo)審批后須經(jīng)院長（或院長授權(quán)）批準(zhǔn)。各二級學(xué)院（教學(xué)部）的經(jīng)費開支實行院長（主任）負(fù)責(zé)制。單筆開支在3000元（含3000元）以下由二級學(xué)院院長審批，單筆開支在3000元以上還須經(jīng)院黨總支負(fù)責(zé)人簽注意見后，報分管

3、院領(lǐng)導(dǎo)審批。財務(wù)處簽批分工