信用擔(dān)保業(yè)務(wù)品種與創(chuàng)新.ppt

《信用擔(dān)保業(yè)務(wù)品種與創(chuàng)新.ppt》由會(huì)員上傳分享，免費(fèi)在線閱讀，更多相關(guān)內(nèi)容在教育資源-天天文庫(kù)。

1、信用擔(dān)保業(yè)務(wù)品種與創(chuàng)新主講：趙洪總裁助理廣東銀達(dá)擔(dān)保投資集團(tuán)有限公司自我簡(jiǎn)介1991年畢業(yè)于西安交通大學(xué)審計(jì)學(xué)專(zhuān)業(yè)。在廣州市中國(guó)銀行、招商銀行從事企業(yè)信貸、風(fēng)險(xiǎn)管理、資產(chǎn)保全業(yè)務(wù)11年。2003年進(jìn)入銀達(dá)擔(dān)保公司，先后主管企業(yè)擔(dān)保、個(gè)人擔(dān)保、風(fēng)險(xiǎn)控制、資產(chǎn)保全等部門(mén)。國(guó)際注冊(cè)內(nèi)部審計(jì)師（CIA）、金融經(jīng)濟(jì)師課程內(nèi)容融資擔(dān)保工程履約擔(dān)保商業(yè)交易履約擔(dān)保財(cái)產(chǎn)保全擔(dān)保其他擔(dān)保信用擔(dān)保品種的設(shè)計(jì)原理融資擔(dān)保業(yè)務(wù)融資擔(dān)保的內(nèi)涵與特征內(nèi)涵：金融性與中介性的雙重屬性特征：金融性多樣性履約責(zé)任剛性責(zé)任比例分擔(dān)融資擔(dān)保業(yè)務(wù)分類(lèi)1、間接融資擔(dān)保借貸擔(dān)保：銀行貸款擔(dān)保、民間借貸擔(dān)保貿(mào)易融資擔(dān)保：信用證

2、擔(dān)保、商業(yè)票據(jù)承兌與貼現(xiàn)擔(dān)保、應(yīng)收賬款保理融資租賃擔(dān)保2、直接融資擔(dān)保債券擔(dān)保、基金擔(dān)保（保本基金）、信托計(jì)劃擔(dān)保、資產(chǎn)證券化擔(dān)保融資擔(dān)保業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)分析——間接融資擔(dān)保的風(fēng)險(xiǎn)分析1、源自被擔(dān)保人的風(fēng)險(xiǎn)包括行業(yè)、經(jīng)營(yíng)、市場(chǎng)、財(cái)務(wù)、技術(shù)、投資、道德等風(fēng)險(xiǎn)。不僅要重視財(cái)務(wù)分析與非財(cái)務(wù)分析，還要重視借款用途與還款能力的分析。2、源自擔(dān)保機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)調(diào)查疏忽、決策失誤、擔(dān)保方案設(shè)計(jì)漏洞、保后監(jiān)管不嚴(yán)、員工職業(yè)道德。融資擔(dān)保業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)分析——間接融資擔(dān)保的風(fēng)險(xiǎn)分析3、法律與政策環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)法律主體、法律文本、操作過(guò)程、反擔(dān)保措施落實(shí)產(chǎn)業(yè)政策、環(huán)保政策、稅務(wù)政策、金融政策4、合作機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)融資擔(dān)保業(yè)務(wù)的

3、風(fēng)險(xiǎn)分析——直接融資擔(dān)保的風(fēng)險(xiǎn)分析債券擔(dān)保的風(fēng)險(xiǎn)1、發(fā)債人自身的信用風(fēng)險(xiǎn)。2、期限風(fēng)險(xiǎn)。中長(zhǎng)期債券，期間的風(fēng)險(xiǎn)變化難測(cè)。基金擔(dān)保的風(fēng)險(xiǎn)1、基金市場(chǎng)短期內(nèi)大幅下跌。2、基金管理人的風(fēng)險(xiǎn)。3、基金所投資的市場(chǎng)劇烈波動(dòng)。信托計(jì)劃擔(dān)保的風(fēng)險(xiǎn)1、信托公司的風(fēng)險(xiǎn)。2、信托項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)四個(gè)特別的融資擔(dān)保業(yè)務(wù)品種——信用證擔(dān)保信用證擔(dān)保1、信用證（L/C）的定義銀行開(kāi)立的有條件的承諾付款的書(shū)面文件，不可撤銷(xiāo)、不可轉(zhuǎn)讓。2、信用證的6個(gè)當(dāng)事人開(kāi)證申請(qǐng)人、開(kāi)證行、通知行、受益人、議付行、付款行3、即期跟單信用證的支付程序開(kāi)證→通知→交單→議付行審單、寄單→開(kāi)證行審單→付款承兌或退單四個(gè)特別的融資擔(dān)保業(yè)

4、務(wù)品種——信用證擔(dān)保信用證擔(dān)保的風(fēng)險(xiǎn)1、詐騙風(fēng)險(xiǎn)2、貨物質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)3、匯率風(fēng)險(xiǎn)4、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)5、開(kāi)證行業(yè)務(wù)素質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)四個(gè)特別的融資擔(dān)保業(yè)務(wù)品種——信用證擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)防范措施1、客戶的調(diào)查分析包括對(duì)交易的對(duì)方客戶2、認(rèn)真審單、審證3、關(guān)注市場(chǎng)行情及國(guó)際政治經(jīng)濟(jì)局勢(shì)4、其他（如：開(kāi)證行的選擇、匯率風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避的交易、合同和信用證條款）四個(gè)特別的融資擔(dān)保業(yè)務(wù)品種——商業(yè)票據(jù)擔(dān)保商業(yè)票據(jù)的定義與種類(lèi)廣義：匯票、本票、支票、提單、存單、股票、債券等。狹義：匯票、本票、支票。銀行承兌匯票與商業(yè)承兌匯票使用條件操作程序商業(yè)票據(jù)擔(dān)保的定義四個(gè)特別的融資擔(dān)保業(yè)務(wù)品種——商業(yè)票據(jù)擔(dān)保主要擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)1、票面風(fēng)險(xiǎn)2、當(dāng)

5、事人履約風(fēng)險(xiǎn)防范措施1、票據(jù)真實(shí)性與合規(guī)性審核2、交易背景合法性審核3、交易的合理性與效益性審核四個(gè)特別的融資擔(dān)保業(yè)務(wù)品種——融資租賃擔(dān)保融資租賃的定義融資租賃業(yè)務(wù)的操作程序融資租賃的特點(diǎn)與適用范圍特點(diǎn)：融資與融物的雙重作用、所有權(quán)與使用權(quán)的分離、租期接近標(biāo)的物使用壽命、租金總額接近購(gòu)買(mǎi)價(jià)格。范圍：廠房、設(shè)備、運(yùn)輸工具、軟件、信息系統(tǒng)等。四個(gè)特別的融資擔(dān)保業(yè)務(wù)品種——融資租賃擔(dān)保擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)1、金融風(fēng)險(xiǎn)配套資金風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)2、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)3、產(chǎn)業(yè)周期與經(jīng)濟(jì)周期風(fēng)險(xiǎn)4、標(biāo)的物變現(xiàn)損失風(fēng)險(xiǎn)四個(gè)特別的融資擔(dān)保業(yè)務(wù)品種——融資租賃擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)防范措施1、承租人條件的審核行業(yè)較好且虧損面小

6、、有3年以上成功經(jīng)營(yíng)史且發(fā)展趨勢(shì)良好、健康的財(cái)務(wù)狀況與盈利水平、主營(yíng)業(yè)務(wù)穩(wěn)定、預(yù)期可持續(xù)盈利。2、擬租賃資產(chǎn)的分析新、預(yù)計(jì)殘值高、重要、可交易、可轉(zhuǎn)移、低淘汰率、技術(shù)周期較長(zhǎng)。四個(gè)特別的融資擔(dān)保業(yè)務(wù)品種——應(yīng)收賬款保付代理定義與作用類(lèi)型1、公開(kāi)型與隱蔽型保理2、有追索權(quán)與無(wú)追索權(quán)保理3、融資與非融資保理4、單保理人與雙保理人代理四個(gè)特別的融資擔(dān)保業(yè)務(wù)品種——應(yīng)收賬款保付代理保理業(yè)務(wù)流程（雙保理人模式）國(guó)內(nèi)貿(mào)易多為單保理人模式；國(guó)際貿(mào)易多為雙保理人模式。雙保理人模式優(yōu)于單保理人模式。四個(gè)特別的融資擔(dān)保業(yè)務(wù)品種——應(yīng)收賬款保付代理保理的風(fēng)險(xiǎn)1、來(lái)自賣(mài)方的風(fēng)險(xiǎn)2、來(lái)自買(mǎi)方的風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)防范

7、措施1、合理謹(jǐn)慎地確定擔(dān)保額度2、選擇恰當(dāng)?shù)谋＠矸绞?、避免接受單一買(mǎi)方的數(shù)額過(guò)大的應(yīng)收賬款四個(gè)特別的融資擔(dān)保業(yè)務(wù)品種——應(yīng)收賬款保付代理不適合做保理的應(yīng)收賬款1、可能發(fā)生債務(wù)抵銷(xiāo)的2、已經(jīng)質(zhì)押或轉(zhuǎn)讓的3、約定銷(xiāo)售不成可退貨的4、發(fā)生了貿(mào)易糾份的5、合同中約定禁止轉(zhuǎn)讓的6、債權(quán)存在權(quán)利瑕疵的7、被第三人主張代位權(quán)的8、受法律限制轉(zhuǎn)讓的工程履約擔(dān)保業(yè)務(wù)工程履約擔(dān)保的內(nèi)涵當(dāng)事人：業(yè)主、承包商、保證人。履約方式：支付擔(dān)保金、代替履約。主要法律法規(guī)2004年8月6日，建設(shè)部“建市〔200