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《金融風(fēng)險的識別與管理策略ppt課件.ppt》由會員上傳分享，免費(fèi)在線閱讀，更多相關(guān)內(nèi)容在教育資源-天天文庫。
1、金融風(fēng)險的識別 與管理策略1一、風(fēng)險辨識的概念與原則1、金融風(fēng)險辨識的概念運(yùn)用相關(guān)知識、技術(shù)與方法對金融風(fēng)險的風(fēng)險源、受險部位、類型、嚴(yán)重程度等進(jìn)行連續(xù)、系統(tǒng)、全面的識別、判斷和分析為度量風(fēng)險和選擇風(fēng)險管理策略提供依據(jù)22、金融風(fēng)險識別的原則A、系統(tǒng)性（風(fēng)險存在于各環(huán)節(jié)和各部門）如何理解系統(tǒng)性原則？——完整合理的結(jié)構(gòu)、流程，技術(shù)和服務(wù)支撐3B、成本效益原則(基于條件和目標(biāo))條件包括預(yù)算約束和技術(shù)服務(wù)條件約束4二、金融風(fēng)險辨識的基本內(nèi)容基礎(chǔ)材料識別技術(shù)識別目標(biāo)識別載體5二、金融風(fēng)險辨識的基本內(nèi)容基礎(chǔ)材料識別技術(shù)財務(wù)報表
2、管理模式企業(yè)特征識別目標(biāo)識別載體6二、金融風(fēng)險辨識的基本內(nèi)容基礎(chǔ)材料識別技術(shù)財務(wù)報表管理模式企業(yè)特征資金來源與運(yùn)用營運(yùn)能力信用特征與風(fēng)險補(bǔ)償能力識別目標(biāo)識別載體7二、金融風(fēng)險辨識的基本內(nèi)容基礎(chǔ)材料識別技術(shù)財務(wù)報表管理模式企業(yè)特征資金來源與運(yùn)用營運(yùn)能力信用特征與風(fēng)險補(bǔ)償能力所有制結(jié)構(gòu)行業(yè)特征人力資源狀況與品牌等識別目標(biāo)識別載體8二、金融風(fēng)險辨識的基本內(nèi)容基礎(chǔ)材料識別技術(shù)財務(wù)報表管理模式企業(yè)特征資金來源與運(yùn)用營運(yùn)能力信用特征與風(fēng)險補(bǔ)償能力所有制結(jié)構(gòu)行業(yè)特征人力資源狀況與品牌等簡單分析(比如統(tǒng)計分析)信息挖掘(比如計量分析
3、、模糊分析)識別目標(biāo)識別載體9二、金融風(fēng)險辨識的基本內(nèi)容基礎(chǔ)材料識別技術(shù)財務(wù)報表管理模式企業(yè)特征資金來源與運(yùn)用營運(yùn)能力信用特征與風(fēng)險補(bǔ)償能力所有制結(jié)構(gòu)行業(yè)特征人力資源狀況與品牌等簡單分析(比如統(tǒng)計分析)信息挖掘(比如計量分析、模糊分析)識別目標(biāo)動態(tài)分析靜態(tài)分析識別載體應(yīng)用軟件數(shù)理模型10二、金融風(fēng)險辨識的基本內(nèi)容基礎(chǔ)材料識別技術(shù)財務(wù)報表管理模式企業(yè)特征資金來源與運(yùn)用營運(yùn)能力信用特征與風(fēng)險補(bǔ)償能力所有制結(jié)構(gòu)行業(yè)特征人力資源狀況與品牌等簡單分析(比如統(tǒng)計分析)信息挖掘(比如計量分析、模糊分析)識別目標(biāo)動態(tài)分析靜態(tài)分析識別
4、載體風(fēng)險清單、調(diào)查問卷、分析報告應(yīng)用軟件數(shù)理模型11二、金融風(fēng)險辨識的基本架構(gòu)受險部位風(fēng)險特征(類型)風(fēng)險規(guī)模(嚴(yán)重程度)風(fēng)險誘因基礎(chǔ)材料識別技術(shù)財務(wù)報表管理模式企業(yè)特征資金來源與運(yùn)用營運(yùn)能力信用特征與風(fēng)險補(bǔ)償能力所有制結(jié)構(gòu)行業(yè)特征人力資源狀況與品牌等簡單分析(比如統(tǒng)計分析)信息挖掘(比如計量分析、模糊分析)識別目標(biāo)動態(tài)分析靜態(tài)分析識別載體風(fēng)險清單、調(diào)查問卷、分析報告應(yīng)用軟件數(shù)理模型12三、內(nèi)容分解1、主要資金來源存款負(fù)債；借入負(fù)債；發(fā)行證券；服務(wù)收費(fèi)；投資收益；投機(jī)利得等；國內(nèi)、國外；個人、企業(yè)、政府、金融機(jī)構(gòu)13
5、2、資金運(yùn)用方式現(xiàn)金資產(chǎn)證券投資發(fā)放貸款衍生金融工具投資等143、業(yè)務(wù)特征不同業(yè)務(wù)內(nèi)容不同的地域和領(lǐng)域不同的時空距離不同的權(quán)責(zé)界定——涉及不同的對象和主體154、財務(wù)報表信息利用資產(chǎn)負(fù)債表、現(xiàn)金流量表、利潤表考察金融機(jī)構(gòu)的靜態(tài)特征（比如流動性）和動態(tài)特征（盈利能力和管理能力）16主要指標(biāo)包括：存貸款比率=期末貸款余額/期末存款余額中長期存貸比=中長期貸款期末余額/中長期存款期末余額流動性比率=流動性資產(chǎn)期末余額/流動性負(fù)債期末余額備付金比率=超額準(zhǔn)備金期末余額/各項存款期末余額貸款集中度指標(biāo)=單項（或前十位）貸款期末
6、余額/資本凈額17貸款質(zhì)量指標(biāo)=逾期或呆賬或呆滯貸款/各項貸款期末平均余額資本充足率=（分級）資本量/風(fēng)險資產(chǎn)（加權(quán)或簡單加總）總額資本收益率=凈利潤/資本總額銀行利潤率=凈利潤/營業(yè)收入總額銀行利差率=凈利息收入/盈利資產(chǎn)總額資產(chǎn)使用率=總收入/資產(chǎn)總額185、關(guān)于誘因和嚴(yán)重程度⑴誘因同一風(fēng)險可能有多個誘因不同風(fēng)險各有其特定誘因，同時也可能有相同誘因誘因有主次之分、層級之分⑵嚴(yán)重程度分兩個方面：損失的可能性、損失的大小標(biāo)示方法：定性標(biāo)示、定量標(biāo)示19四、金融風(fēng)險辨識的基本方法1、現(xiàn)場調(diào)查法準(zhǔn)備：目標(biāo)、對象、工具、方
7、法與策略、程序調(diào)查整理分析：去偽存真、歸類、精簡調(diào)查報告：對策與建議202、問卷調(diào)查法關(guān)鍵：調(diào)查表格設(shè)計的科學(xué)合理性、調(diào)查對象選擇的科學(xué)合理性213、組織結(jié)構(gòu)圖示法對考察對象的整體、組成部分、聯(lián)系方式進(jìn)行解析獲取關(guān)于考察對象構(gòu)成的組織結(jié)構(gòu)圖通過組織結(jié)構(gòu)圖，分析金融風(fēng)險的部門（或人員）歸屬22AB1B2B3C1C2C3C4234、流程圖法根據(jù)業(yè)務(wù)活動的內(nèi)在邏輯關(guān)系，將整個業(yè)務(wù)活動過程繪制成流程圖，以辨識金融風(fēng)險的產(chǎn)生過程及發(fā)展變化關(guān)鍵：“內(nèi)在邏輯關(guān)系”的識別24IJGHKFDABECa1a2b1b2d1d2d3255、
8、專家調(diào)查法利用專家的集體智慧辨識金融風(fēng)險26⑴頭腦風(fēng)暴法注意事項：人數(shù)不能太多問題要直接明了充分民主時間適中27⑵德爾菲法一般程序：問題整理（明確，表述簡潔）通訊（專家）咨詢意見匯總（統(tǒng)計分析）問題改進(jìn)（重復(fù)）反饋性咨詢終止咨詢（邊際信息量與邊際咨詢成本）286、經(jīng)驗法風(fēng)險管理者憑借自己的主觀努力、個人經(jīng)驗，通過對財務(wù)報表、對象表現(xiàn)、典型事例等
