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1、國際結算與貿易融資簡介交通銀行北京市分行國際結算中心7/25/2021內容提要國際結算方式：（一）賒購、賒銷（OPENACCOUNT）（二）托收（COLLECTION）（三）信用證（LETTEROFCREDIT）國際貿易融資方式：（四）進口貿易融資（五）出口貿易融資（一）賒購、賒銷（OPENACCOUNT）賒購賒銷業(yè)務流程貨物出口商進口商1、合同：OPENACCOUNT2、發(fā)貨4、提貨5、辦理匯款7、解付匯款匯入行匯出行6、匯款3、單據(jù)（二）托收（COLLECTION）概念跟單托收是出口商將含商業(yè)單據(jù)和附帶/不附帶
2、匯票的出口業(yè)務單據(jù)提交托收銀行，再由托收銀行委托進口地的代收銀行代其從國外付款人處收取款項的一種結算方式。托收業(yè)務分類D/P：DELIVERYDOCUMENTSAGAINSTPAYMENT（付款贖單）D/A：DELIVERYDOCUMENTSAGAINSTACCEPTANCE（承兌贖單）托收業(yè)務基本流程貨物出口商（委托人）進口商（付款人）1、合同：托收方式結算2、發(fā)貨7、提貨10、付款(遠期)6、付款承兌12、付款(遠期)9、付款承兌3、單據(jù)5、單據(jù)托收行代收行11、付款(遠期)8、付款/承兌4、單據(jù)（三）信用
3、證 （LETTEROFCREDIT）貨物出口商（收益人）進口商（申請人）1、合同：L/C結算5、發(fā)貨12、提貨11、贖單10、單據(jù)6、單據(jù)7、議付4、通知L/C2、L/C申請書通知行/議付行開證行8、單據(jù)9、償付3、L/C信用證業(yè)務基本流程信用證的定義（UCP600第二條）：指一項不可撤銷的安排，無論其名稱或描述如何，該項安排構成開證行對相符交單予以承付的確定承諾。支付條件單證相符單單相符簡而言之，信用證是開證銀行有條件的付款承諾。信用證的功能開證銀行的保證付款功能。信用證是銀行信用，是開證行負第一性付款責任，而且
4、其付款是有條件的。信用證保障了買賣雙方的利益。對出口方而言，保證了出口方在貨物出運以后，提交了符合信用證條款的單據(jù)，貨款不致落空。對進口方而言，在規(guī)定期限內獲得代表貨權的單據(jù)以及信用證規(guī)定的各種檢驗證以后方開始付款。信用證保障了買賣雙方的利益。融資功能。出口商在收到信用證以后可向我行申請打包貸款。出口商備齊單據(jù)后可申請出口押匯。開證行開證時可以授予進口商一定比例的免保開證授信額度，避免了進口商資金的占用。在開證行履行付款責任以后，進口商在籌措資金上如有困難，可以用進口押匯方式給進口商融資。信用證的基本特點第一性——
5、開證行承擔第一性付款責任。獨立性——信用證與合同是相互獨立的交易。唯單性——信用證業(yè)務中，有關當時人處理的只是單據(jù)。免責性——單據(jù)有效性的免責；信息傳遞的免責；不可抗力；對被指示方行為的免責。信用證的分類即期信用證SIGHTL/C遠期信用證USANCEL/C（混合期限）假遠期信用證USANCECREDITPAYABLEATSIGHT付款信用證BYSIGHTPAYMENT承兌信用證BYACCEPTANCE議付信用證BYNEGOTIATION延期付款信用證BYDEFERREDPAYMENT其他分類限制與自由議付信用證可
6、轉讓信用證保兌信用證背對背信用證信用證托收賒購/賒銷信用銀行信用商業(yè)信用商業(yè)信用手續(xù)復雜較復雜簡單銀行費用最貴較貴便宜風險（進口方）相對最大較大較小選擇國際結算方式的根本：談判地位國際慣例UCP600URC522無信用證、托收、賒購賒銷的比較（四）進口貿易融資國際貿易融資業(yè)務進口融資的種類（1）進口開證授信額度（2）提貨擔保額度（3）進口押匯（4）海外代付（5）進口代收融資（6）進口匯出款融資（1）進口開證授信額度進口開證授信額度是我行信貸部門為客戶核定的開證額度，具有外貿業(yè)務經營資格、能夠提供銀行可接受的擔保/抵
7、押/質押客戶，可向銀行申請免收或減收保證金/一次性或循環(huán)開證額度。（2）提貨擔保信用證項下進口業(yè)務，由于近洋運輸?shù)仍颍斐商釂挝吹蕉浳锵鹊?，開證申請人憑開證行出具的提貨保函提貨。適用條件：信用證項下海運，一般為近洋運輸.進口商辦理提貨擔保的風險一旦辦理了提貨擔保進口商就喪失了拒付的權利，由此產生的風險。是否會給外方暗示，利用進口方不能拒付，有可承之機而產生的風險。辦理了提貨擔保，外方不交單或轉售提單由此產生的風險。提錯貨物或所提貨物超過信用證規(guī)定范圍。（3）進口押匯進口押匯是指我行在掌握進口信用證項下的進口貨權
8、的前提下，在申請人對外付款時向其提供的短期資金融通，并按約定的利率和期限由申請人還本付息的業(yè)務。（4）海外代付是指在進口信用證、代收、匯款結算方式下，在到期付款時，通過海外分行（離案中心）代為對外償付，至償付到期日，按約定的利率和期限由申請人還本付息的業(yè)務。（5）進口代收融資在付款交單情況下，交通銀行也可為您提供專項貿易融資服務，使您提早處理貨物。進口代收融
