公司審批報(bào)銷程序.doc

《公司審批報(bào)銷程序.doc》由會(huì)員上傳分享，免費(fèi)在線閱讀，更多相關(guān)內(nèi)容在行業(yè)資料-天天文庫。

1、公司審批報(bào)銷程序一購買部門填寫申購單,部門主管及申購人簽名;二采購部門詢價(jià)填寫單價(jià)后采購主管簽名;三財(cái)務(wù)部審核審核后財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人簽名;四送呈總經(jīng)理審批;五物品購買后由采購部填寫報(bào)銷單,申購部門主管簽名,交財(cái)務(wù)部審核,呈總經(jīng)理審批后到出納處報(bào)銷.六申購金額超過一萬元以上須請(qǐng)示董事長,經(jīng)同意后再進(jìn)行購買.凡購買金額超過50元以上,均需填寫申購單.報(bào)銷流程申請(qǐng)人申請(qǐng)分管部門主管初核財(cái)務(wù)核對(duì)總經(jīng)理核批出納處領(lǐng)款在填寫報(bào)銷單時(shí)應(yīng)當(dāng)附有證明單據(jù)（稅務(wù)機(jī)關(guān)開具的正式發(fā)票）等具體如下：1.招待費(fèi)用報(bào)銷:員工在進(jìn)行接待前先填寫接待申請(qǐng)單,經(jīng)審批后憑申請(qǐng)單及餐費(fèi)(住宿)發(fā)票進(jìn)行報(bào)銷2.汽車修理報(bào)銷:員工在

2、進(jìn)行汽車維修前填寫汽車維修申請(qǐng)單,經(jīng)審批后憑申請(qǐng)單,汽車修理廠維修清單及發(fā)票進(jìn)行報(bào)銷.3、交通費(fèi)誤餐費(fèi)報(bào)銷：員工在工作時(shí)間外出辦事回來時(shí)報(bào)銷誤餐費(fèi)應(yīng)當(dāng)附有人員外出單及乘車發(fā)票、餐飲發(fā)票。4、快遞費(fèi)報(bào)銷：員工收到貨代公司寄來發(fā)票或供應(yīng)商寄來樣品到付快遞費(fèi)報(bào)銷時(shí)，應(yīng)當(dāng)附有快遞單及其快遞公司出具的正式發(fā)票（如月結(jié)部份應(yīng)當(dāng)整理匯總表格其資料按表格順序排好給財(cái)務(wù)部審核方能報(bào)銷）。5、購買工作用品報(bào)銷：員工在購買物品前應(yīng)當(dāng)先填寫申購單送簽后，由采購部統(tǒng)一購買物品，購買回來的物品應(yīng)當(dāng)在一周內(nèi)報(bào)銷，報(bào)銷時(shí)應(yīng)當(dāng)附有報(bào)價(jià)單、送貨單、發(fā)票、驗(yàn)收?qǐng)?bào)告單。6、運(yùn)費(fèi)報(bào)銷：員工負(fù)責(zé)出貨運(yùn)費(fèi)申請(qǐng)報(bào)銷時(shí)應(yīng)當(dāng)先填寫運(yùn)費(fèi)

3、申購單說明運(yùn)費(fèi)申請(qǐng)內(nèi)容清楚，運(yùn)費(fèi)報(bào)銷時(shí)應(yīng)當(dāng)附有運(yùn)費(fèi)申請(qǐng)單、發(fā)票（如月結(jié)部份應(yīng)當(dāng)整理匯總表格其資料按表格順序排好給財(cái)務(wù)部審核方能請(qǐng)款）。7、購買固定資產(chǎn)報(bào)銷：各部門需購買資產(chǎn)的（該資產(chǎn)使用壽命超過一年以上的，一般在3000元以上具體看情況而定）應(yīng)當(dāng)先填寫申購單送簽后，由采購部統(tǒng)一購買物品，購買回來的固定資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)在一周內(nèi)報(bào)銷，報(bào)銷時(shí)應(yīng)當(dāng)附有報(bào)價(jià)單、購銷合同、財(cái)產(chǎn)驗(yàn)收單、發(fā)票。8、預(yù)付貨款請(qǐng)款：負(fù)責(zé)采購的員工應(yīng)先填寫申購單，后附有采購單或購銷合同（備注欄應(yīng)注明預(yù)付貨款等）、增值稅票。9、借支現(xiàn)金：員工借支現(xiàn)金購買商品時(shí)應(yīng)先填寫借款單及借支原因說明，若是購買商品則購買商品回來時(shí)應(yīng)當(dāng)填寫沖轉(zhuǎn)預(yù)

4、支借款單，沖轉(zhuǎn)時(shí)后應(yīng)當(dāng)附有報(bào)價(jià)單、送貨單、發(fā)票、驗(yàn)收?qǐng)?bào)告單等（借支應(yīng)在當(dāng)月內(nèi)沖賬，特殊情況除外），若不附合報(bào)銷規(guī)定則應(yīng)當(dāng)在該借支人員當(dāng)月工資回。凡職工借用公款者，在原借款未還清前，不得再借。10、員工工傷報(bào)銷：員工工傷報(bào)銷時(shí)應(yīng)當(dāng)附有工傷報(bào)告書，病歷明細(xì)表，發(fā)票。11、員工話費(fèi)報(bào)銷：員工有話費(fèi)補(bǔ)助的，應(yīng)當(dāng)自己自備發(fā)票填寫報(bào)銷單報(bào)銷。12、所有月結(jié)部份費(fèi)用：各負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)在交到財(cái)務(wù)人員手前是整潔完整的，附有匯總表格核對(duì)清楚的，不得在未通過整理就交給財(cái)務(wù)人員審核，否則拒收。出差管理?xiàng)l例1目的1.1為加強(qiáng)公司行政事務(wù)管理，提高辦事效率，使公司員工出差管理有所依循，特制定本條例。2本條例適用范圍

5、2.1包括公司所有因公出差的員工。3本條例適用時(shí)機(jī)3.1公司員工出差時(shí)。4出差管理規(guī)定4.1本公司員工出差分為：4.1.1當(dāng)日出差：出差當(dāng)日可能往返者。4.1.2遠(yuǎn)途出差：出差必須在外住宿者。4.2出差前應(yīng)填寫出差申請(qǐng)單。出差期限由派遣負(fù)責(zé)人視情況需要，事前予以核定。4.3出差人憑核準(zhǔn)的出差申請(qǐng)單可向財(cái)務(wù)部暫支相應(yīng)數(shù)額的旅差費(fèi)，返回后一周內(nèi)填具差旅費(fèi)報(bào)銷單，并結(jié)清暫支款，不能跨月報(bào)銷差旅費(fèi)。4.4出差時(shí)，應(yīng)將工作事務(wù)交接好，以便外出時(shí)各方面工作的協(xié)調(diào)、聯(lián)絡(luò)。4.5出差人員回公司之后應(yīng)將出差申請(qǐng)單交至財(cái)務(wù)部。4.6出差的審核權(quán)限決定權(quán)限如下：4.6.1員工當(dāng)日出差時(shí)由直屬主管/經(jīng)理核準(zhǔn)

6、。4.6.2長途出差：4日內(nèi)由總經(jīng)理核準(zhǔn)，4~8日以上由董事長核準(zhǔn)，部門經(jīng)理以上人員一律由董事長核準(zhǔn)。4.7出差人員不得報(bào)支加班費(fèi)，但假日出差另計(jì)。4.8出差途中除因病或遇意外災(zāi)害，或因工作實(shí)際，需要延長時(shí)間外，應(yīng)電話請(qǐng)示，不得因私事或借故延長出差時(shí)間，否則除不予報(bào)銷旅差費(fèi)外，并依情節(jié)輕重論處。4.9員工出差旅費(fèi)，應(yīng)據(jù)實(shí)提出收據(jù)，核發(fā)之，但如發(fā)現(xiàn)有虛報(bào)不實(shí)情況，除將所虛報(bào)款項(xiàng)追回外，并視情節(jié)之輕重，酌予懲處。4.10當(dāng)日出差差旅費(fèi)支付。4.10.1員工在本市及郊區(qū)或其他同日可往返之出差按實(shí)支給交通費(fèi)。4.10.2當(dāng)日出差之交通費(fèi)憑乘車證明實(shí)數(shù)支給，無特別原因，不得乘坐計(jì)程車。4.10

7、.3當(dāng)日出差膳食費(fèi)每餐補(bǔ)助20元（桂林市除外）。4.10.4招待費(fèi)由領(lǐng)導(dǎo)核定，憑據(jù)報(bào)銷。1.1遠(yuǎn)途出差（廣西省外）：差旅費(fèi)分為交通費(fèi)、住宿費(fèi)、膳食費(fèi)、招待費(fèi)等。1.1.1交通費(fèi)、住宿費(fèi)、膳食費(fèi)按實(shí)際報(bào)銷，超標(biāo)自付，欠標(biāo)不補(bǔ)，標(biāo)準(zhǔn)如下：職務(wù)住宿標(biāo)準(zhǔn)膳食標(biāo)準(zhǔn)出差方式經(jīng)理級(jí)及以上人員400元以下（含400元）120元以下/天（含120元）飛機(jī)、火車軟臥一般員工200元以下（含200元）60元以下/天（含60元）火車硬臥、汽車4.11.2如出差地屬直轄市或省會(huì)城市