資源描述：
《操作風險管理101操作風險概述.ppt》由會員上傳分享，免費在線閱讀，更多相關(guān)內(nèi)容在應(yīng)用文檔-天天文庫。
1、第10章操作風險管理10.1操作風險概述2004年巴塞爾委員會綜合各方意見，將操作風險定義為“由不完善或有問題的內(nèi)部程序、人員及系統(tǒng)或外部事件所造成損失的風險”。本定義所指操作風險包括法律風險，但不包括聲譽風險和戰(zhàn)略風險。表10-1信用風險、市場風險與操作風險之比較風險類型含義與收益關(guān)系風險業(yè)務(wù)領(lǐng)域風險評估主要管理方法信用風險銀行交易對手或債務(wù)人不能正常履行合約或信用品質(zhì)發(fā)生變化，而導致交易另一方或債權(quán)人遭受損失的潛在可能性風險與收益呈正方向變化需要授信的資產(chǎn)業(yè)務(wù)、擔保承諾類業(yè)務(wù)和金融衍生業(yè)務(wù)專家法、信用評
2、級發(fā)、風險分類法、KMV、VaR、保險模型等授信限額、貸款轉(zhuǎn)讓、資產(chǎn)證券化、信用衍生工具、法律訴訟等市場風險被用于交易的資產(chǎn)或可交易資產(chǎn)的價值發(fā)生變化而導致?lián)p失的風險風險與收益呈正方向變化收益或損失受利率、匯率等金融市場價格影響的業(yè)務(wù)綜合度量：VaR、壓力測試、情景分析；利率風險：久期、缺口分析；匯率風險：敞口分析缺口管理、衍生金融工具、外匯風險敞口管理、免疫管理等操作風險由不完善或有問題的內(nèi)部程序、人員及系統(tǒng)或外部事件所造成損失的風險風險與收益呈反方向變化所有資產(chǎn)、負債、中間業(yè)務(wù)，總后臺的保障支持業(yè)務(wù)外部
3、風險：外部事件；內(nèi)部風險：人員、系統(tǒng)和流程公司文化與職業(yè)道德、人員技能培訓、系統(tǒng)改進、流程優(yōu)化、加強內(nèi)部控制等10.2操作風險的識別10.2.1操作風險的種類與其他風險相似，操作風險構(gòu)成也包括風險因素、風險事故和損失三個方面。操作風險因素通常可以分為兩類：內(nèi)部風險因素和外部風險因素。其中內(nèi)部風險因素包括人員因素、程序因素和技術(shù)因素，外部風險因素包括人為事故和自然災(zāi)害。將操作風險劃分為人員因素操作風險、流程操作風險、技術(shù)操作風險和外部操作風險幾大類別1.人員因素操作風險人員因素主要是指因員工管理不當以及因員工
4、的知識、技能、經(jīng)驗匱乏而導致操作風險發(fā)生的概率或損失程度增加。人員因素導致的操作風險事故及損失主要表現(xiàn)內(nèi)部欺詐是指員工故意騙取、盜用財產(chǎn)或違反監(jiān)管規(guī)章、法律或公司政策導致的損失。失職違規(guī)：企業(yè)內(nèi)部員工因過失沒有按照雇傭合同、內(nèi)部員工守則、相關(guān)業(yè)務(wù)及管理規(guī)定操作或者辦理業(yè)務(wù)造成的風險，主要包括因過失、未經(jīng)授權(quán)的業(yè)務(wù)或交易行為以及超越授權(quán)的活動。核心雇員流失體現(xiàn)為對關(guān)鍵人員依賴的風險，包括缺乏不足夠的后援/替代人員，相關(guān)信息缺乏共享和文檔記錄，缺乏崗位輪換機制等。違反用工法是指違反就業(yè)、健康或安全方面的法律或協(xié)
5、議，包括勞動法、合同法等，造成個人工傷賠付或因性別/種族歧視事件導致的損失；知識/技能匱乏表10-3內(nèi)部欺詐導致?lián)p失的原因分析原因類別原因示例未經(jīng)授權(quán)的活動交易不報告交易品種未經(jīng)授權(quán)（存在資金損失）頭寸計價錯誤（故意）盜竊和欺詐欺詐/信貸欺詐/假存款盜竊/挪用公款/搶劫資用資產(chǎn)，惡意損毀資產(chǎn)偽造多戶頭支票欺詐等賄賂/回扣/內(nèi)幕交易等表10-4違反用工法造成損失的原因分析原因類別原因示例勞資關(guān)系薪酬、福利、雇傭合同終止后的安排有組織的勞工運動安全/環(huán)境一般責任，包括墜落、滑倒等違反員工健康及安全規(guī)定事件工人的
6、勞保開支性別、種族歧視所有涉及歧視的案件2.流程操作風險內(nèi)部流程引起的操作風險是指由于企業(yè)業(yè)務(wù)流程缺失、設(shè)計不完善，或者沒有被嚴格執(zhí)行而造成的損失。主要包括：財務(wù)/會計錯誤、文件/合同缺陷、產(chǎn)品設(shè)計缺陷、錯誤監(jiān)控/報告、結(jié)算/支付錯誤、交易/定價錯誤六個方面。表10-5內(nèi)部流程風險原因分析原因類別原因示例流程缺失缺乏必要的流程流程設(shè)計不完善設(shè)計不完善的流程流程無效依賴手工錄入管理信息不準確管理信息不及時未保留相應(yīng)文件流程中斷項目和主動變更的增加或集中項目未達到特定目標項目資金不足流程發(fā)生沖突3.技術(shù)操作風險
7、技術(shù)操作操作風險，又被稱為系統(tǒng)操作風險，是指由于信息科技部門或服務(wù)供應(yīng)商提供的計算機系統(tǒng)或設(shè)備發(fā)生故障或其他原因，企業(yè)不能正常提供部分、全部服務(wù)或業(yè)務(wù)中斷而造成的損失。它包括系統(tǒng)設(shè)計不完善和系統(tǒng)維護不完善所產(chǎn)生的風險。具體表現(xiàn)為：數(shù)據(jù)/信息質(zhì)量風險、違反系統(tǒng)安全規(guī)定、系統(tǒng)設(shè)計/開發(fā)的戰(zhàn)略風險，以及系統(tǒng)的穩(wěn)定性、兼容性、適宜性方面存在問題等方面。4.外部操作風險業(yè)經(jīng)營是在一定的政治、經(jīng)濟和社會環(huán)境中發(fā)生的，經(jīng)營環(huán)境的變化、外部突發(fā)事件等都會影響企業(yè)的正常經(jīng)營活動，甚至發(fā)生損失。具體包括：外部欺詐/盜竊、洗錢、
8、政治風險、違反監(jiān)管規(guī)定、業(yè)務(wù)外包、自然災(zāi)害、恐怖威脅。10.2.2操作風險的識別方法自我風險評估是指商業(yè)銀行識別和評估潛在操作風險以及自身業(yè)務(wù)活動的控制措施、適當程度及有效性的操作風險管理工具。因果分析方法就是對風險誘因、風險指標和損失事件進行歷史統(tǒng)計，并形成相互關(guān)聯(lián)的多元分布。該模型可以確定哪一種或哪些因素與風險具有最高的關(guān)聯(lián)度，從而為操作風險管理指明方向。10.3操作風險的評估與資本計算10.3.1操作風險評
