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《商業(yè)銀行負債業(yè)務與負債成本管理.ppt》由會員上傳分享，免費在線閱讀，更多相關(guān)內(nèi)容在PPT專區(qū)-天天文庫。
1、第二章商業(yè)銀行負債業(yè)務商業(yè)銀行負債的構(gòu)成存款業(yè)務借款業(yè)務負債成本管理第一節(jié)商業(yè)銀行負債的構(gòu)成銀行負債的概念銀行負債的作用銀行負債的構(gòu)成一、銀行負債的概念指銀行以債務人身份籌措資金、形成資金來源的各項業(yè)務。強調(diào)需要還本付息、債權(quán)人權(quán)益、通過負債取得的資金須用于資產(chǎn)業(yè)務等。指銀行通過發(fā)行或銷售、提供金融產(chǎn)品和服務來取得資金的各項業(yè)務。如發(fā)行銷售存單、存折、支票、金融債券、貸款出售、資產(chǎn)證券化等。強調(diào)銀行為社會公眾提供全面優(yōu)質(zhì)的產(chǎn)品與服務。強調(diào)銀行是賣者、生產(chǎn)者。從債權(quán)、債務關(guān)系的角度從市場營銷的角度是指企業(yè)過去的交易、事項形成的現(xiàn)實義務，履行該義務預
2、期會導致經(jīng)濟利益流出企業(yè)。商業(yè)銀行的負債主要包括各項存款、向中央銀行借款、同業(yè)存放與同業(yè)拆入、發(fā)行債券以及結(jié)算中形成的各種負債。從廣義負債的角度廣義負債和狹義負債：廣義負債指除銀行自有資金以外的一切資金來源，包括資本票據(jù)和長期債務資本等二級資本的內(nèi)容。狹義負債指銀行存款、借款等一切非資本性的債務。銀行負債是現(xiàn)實存在的由以往的交易或事項而產(chǎn)生的經(jīng)濟義務。過去發(fā)生的、已經(jīng)了結(jié)的經(jīng)濟義務或?qū)砜赡馨l(fā)生的經(jīng)濟義務都不包括在內(nèi)；銀行負債是由具有約束力的合同或法定要求明確下來的，經(jīng)濟義務在法律上通常是是強制執(zhí)行的。銀行負債的數(shù)量必須能夠用貨幣計量。銀行負債是
3、要在將來償付的經(jīng)濟責任，只能償付或債權(quán)人放棄債權(quán)后才能消失。銀行負債的特點二、銀行負債的作用1.銀行經(jīng)營的先決條件；是銀行開展資產(chǎn)業(yè)務的基礎(chǔ)和前提，銀行負債的規(guī)模和結(jié)構(gòu)，包括期限結(jié)構(gòu)、利率結(jié)構(gòu)、幣種結(jié)構(gòu)等決定著資產(chǎn)的結(jié)構(gòu)、運用方向和結(jié)構(gòu)特征。負債業(yè)務是銀行開展中間業(yè)務的基礎(chǔ)。2.是保持銀行流動性的手段；3.決定著銀行的盈利水平；4.是銀行同社會各界聯(lián)系的主要渠道；5.銀行負債構(gòu)成社會流通中的貨幣量；6.銀行通過負債匯聚社會資金，將其轉(zhuǎn)化為有效投資，從而推動經(jīng)濟發(fā)展。三、銀行負債的結(jié)構(gòu)存款借入款其他負債商業(yè)銀行負債第二節(jié)存款業(yè)務傳統(tǒng)存款業(yè)務存款工具
4、創(chuàng)新存款的營銷和定價存款業(yè)務在負債業(yè)務管理中意義重大。存款是銀行的主要負債業(yè)務，是購買盈利性資產(chǎn)（貸款、投資）的主要資金來源，是商業(yè)銀行的“固定生產(chǎn)要素和關(guān)鍵投入”。存款數(shù)量穩(wěn)定增長控制存款成本：保持存貸款的合理利差并充分利用存款提供更多更好的存款產(chǎn)品和服務滿足社會需要存款管理的核心問題是：存款數(shù)量、存款成本、以及如何將存款服務更好的推向市場。因此其管理的基本要求是：交易賬戶非交易賬戶存款活期存款賬戶可轉(zhuǎn)讓支付命令&儲蓄自動轉(zhuǎn)賬貨幣市場存款賬戶MMDA儲蓄賬戶小額定期存款大額定期存款基于賬戶性質(zhì)的存款分類一、傳統(tǒng)存款工具銀行存款人可用各種方式提取
5、或支付存款，如開出本票、支票、匯票、電話轉(zhuǎn)帳、使用自動出納機等。在國外也稱“交易賬戶”或“支票存款”鑒于活期存款的高流動性風險和高營運成本（需向存戶提供存取服務、轉(zhuǎn)賬服務、提現(xiàn)服務和支票服務等諸多配套服務），銀行通常不支付利息?；钇诖婵罹哂胸泿胖Ц妒侄魏土魍ㄊ侄温毮茔y行須按較高法定存款準備金率向中央銀行繳納準備金，此外，還要保存部分庫存現(xiàn)金以應付活期賬戶存戶的取現(xiàn)。活期存款具有很強的派生能力，能有效提高銀行的盈利水平。活期存款指可由存戶隨時存取和支付的存款，沒有確切的期限規(guī)定，銀行也無權(quán)要求客戶取款時作預先的書面通知。2003年，由于借記卡的迅猛
6、發(fā)展，美國歷史上第一次出現(xiàn)了交易存款賬戶通過支票交易的數(shù)額小于電子支付額。定期存款一般到期才能提取，存款到期后，可辦理續(xù)存手續(xù)或按事先的約定進行自動轉(zhuǎn)存；定期存款提前支取要繳納罰息。定期存款期限長，是銀行穩(wěn)定的資金來源。定期存款的穩(wěn)定性較強，法定存款準備金率也較低，因此其資金利用率高于活期存款。銀行經(jīng)營定期存款所承擔的流動性風險較低，而且手續(xù)簡便，營運成本不高。作為報償，銀行對定期存款支付較高的利息。定期存款在靈活性、方便性、利息成本和創(chuàng)造派生存款的能力方面不如活期存款。定期存款是存戶和銀行預先約定存取期限的存款。存款期限短則一周，長至幾年，通常
7、為3個月、6個月和1年不等。儲蓄存款主要面向個人家庭和非營利機構(gòu)，營利公司、公共機構(gòu)和其他團體開立儲蓄存款內(nèi)賬戶受到限制。儲蓄存款的流動性介于活期存款和定期存款之間。我國儲蓄政策“存款自愿、取款自由、存款有息、為儲戶保密”。儲蓄存款美國含義：是指存戶不需按照存款契約要求，只需按照銀行所要求的任何時間，在實際提取1周以前，以書面申請形式通知銀行申請?zhí)峥畹囊环N賬戶。由此定義可見，儲蓄存款不是在特定的某一到時期日，或某一特定間隔期限終止后才能提取。商業(yè)銀行對儲蓄存款有接取款通知后緩期支付的責任。我國含義：一般是個人為儲蓄貨幣和取得利息收入而開立的存款帳
8、戶。不使用支票，主要用存折或存單。我國居民儲蓄存款快速增長資料來源：金融界網(wǎng)站數(shù)據(jù)中心二、存款工具創(chuàng)新——活期存款工具創(chuàng)新是一種對個人和
