資源描述：
《關(guān)於加強(qiáng)金融機(jī)構(gòu)監(jiān)事會(huì)建設(shè)的幾點(diǎn)思考.doc》由會(huì)員上傳分享，免費(fèi)在線閱讀，更多相關(guān)內(nèi)容在工程資料-天天文庫(kù)。
1、關(guān)於加強(qiáng)金融機(jī)構(gòu)監(jiān)事會(huì)建設(shè)的幾點(diǎn)思考各大商業(yè)銀行的實(shí)踐證明，監(jiān)事會(huì)制度是符合我國(guó)國(guó)情、行之有效的制度設(shè)計(jì)。"十二五”是金融業(yè)深入貫徹科學(xué)發(fā)展觀、加快轉(zhuǎn)變發(fā)展方式的重要時(shí)期。如何加強(qiáng)自身建設(shè)，創(chuàng)新履職方式,提高監(jiān)督能力，是擺在監(jiān)事會(huì)面前的一項(xiàng)重要任務(wù)?？谝?、正確看待金融機(jī)構(gòu)監(jiān)事會(huì)的作用口(-)內(nèi)設(shè)監(jiān)事會(huì)是外派監(jiān)事會(huì)的繼承與深化口20世紀(jì)90年代以來(lái)，我國(guó)金融業(yè)快速發(fā)展，金融資產(chǎn)迅速積聚，系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)隨之累積。2000年，為健全監(jiān)督機(jī)制，確保國(guó)有資產(chǎn)及其權(quán)益不受侵犯，黨中央、國(guó)務(wù)院決定向國(guó)有重點(diǎn)金融機(jī)構(gòu)派出監(jiān)事會(huì)，代表國(guó)傢對(duì)資產(chǎn)質(zhì)量
2、及國(guó)有資產(chǎn)保值狀況實(shí)施監(jiān)督。2004年以來(lái)，隨著工行、農(nóng)行、中行、建行、交行等金融機(jī)構(gòu)相繼完成股份制改革並成功上市，原來(lái)的國(guó)有獨(dú)資金融機(jī)構(gòu)相應(yīng)成為瞭公眾持股公司。根據(jù)新的治理機(jī)制，金融機(jī)構(gòu)在公司治理層面設(shè)立瞭“三會(huì)一層”，形成瞭決策權(quán)、監(jiān)督權(quán)和執(zhí)行權(quán)相互分離和制約的結(jié)構(gòu)，監(jiān)事會(huì)也由外派監(jiān)事會(huì)變成瞭新的公司治理架構(gòu)下的專職常設(shè)機(jī)構(gòu)?？谕馀杀O(jiān)事會(huì)作為特定歷史時(shí)期的產(chǎn)物，體現(xiàn)瞭當(dāng)時(shí)時(shí)代的要求，對(duì)防范風(fēng)險(xiǎn)、確保國(guó)有資產(chǎn)的保值增值發(fā)揮瞭積極作用。然而，由於外派監(jiān)事會(huì)主要采用以財(cái)務(wù)監(jiān)督為主的事後監(jiān)督模式，無(wú)法參與經(jīng)營(yíng)決策過(guò)程，決定瞭其對(duì)金
3、融機(jī)構(gòu)日常運(yùn)作情況瞭解有限，且監(jiān)事會(huì)的檢查與外部機(jī)構(gòu)、金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部的各種檢查高度重復(fù)，造成資源浪費(fèi)。內(nèi)設(shè)監(jiān)事會(huì)制度作為外派監(jiān)事會(huì)制度的有機(jī)延續(xù)，適應(yīng)瞭金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)日趨復(fù)雜、節(jié)奏不斷加快、發(fā)展日益迅猛的特點(diǎn)。實(shí)踐證明，金融機(jī)構(gòu)監(jiān)事會(huì)這一制度設(shè)計(jì)，符合國(guó)情和改革的需要，為保證金融機(jī)構(gòu)改制上市、治理機(jī)制轉(zhuǎn)變和安全運(yùn)行起到瞭重要作用?？冢ǘ┍O(jiān)事會(huì)在公司治理中的“制衡”作用具有積極意義口無(wú)論是從公司治理理論、國(guó)際經(jīng)驗(yàn)，還是從金融機(jī)構(gòu)改革發(fā)展的實(shí)際需要看，內(nèi)設(shè)監(jiān)事會(huì)制度都是一項(xiàng)符合我國(guó)國(guó)情的必要制度安排。首先，從理論上看，金融機(jī)構(gòu)改制帶
4、來(lái)所有權(quán)與控制權(quán)相分離，由此引致瞭委托代理問(wèn)題，監(jiān)事會(huì)制度提供瞭一種監(jiān)督制衡董事會(huì)和管理層的機(jī)制，有助於降低代理成本。監(jiān)事會(huì)隻要按照法律法規(guī)和公司章程認(rèn)真履行職責(zé)，就能起到較好的監(jiān)督制衡作用。其次，現(xiàn)階段金融機(jī)構(gòu)決策權(quán)相對(duì)集中、而欠成熟的資本市場(chǎng)尚難以完全承擔(dān)市場(chǎng)監(jiān)督責(zé)任，監(jiān)事會(huì)作為專職常設(shè)機(jī)構(gòu)，通過(guò)經(jīng)常性的動(dòng)態(tài)跟蹤監(jiān)控，有利於對(duì)金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)管理各項(xiàng)業(yè)務(wù)的深入瞭解和把握。再次，金融機(jī)構(gòu)規(guī)模龐大、業(yè)務(wù)范圍廣，金融業(yè)務(wù)本身高風(fēng)險(xiǎn)、高負(fù)債、高杠桿、外部性強(qiáng)的顯著特點(diǎn)，決定瞭金融機(jī)構(gòu)需要一個(gè)不同於管理層的視角，來(lái)發(fā)現(xiàn)和糾正經(jīng)營(yíng)管理中可
5、能出現(xiàn)的各種扭曲和問(wèn)題。最後，此次國(guó)際金融危機(jī)暴露出的金融機(jī)構(gòu)公司治理普遍失效，進(jìn)一步凸顯瞭監(jiān)事會(huì)監(jiān)督的重要意義。口二、加強(qiáng)監(jiān)事會(huì)建設(shè)需要註意解決好幾個(gè)問(wèn)題口（一）目標(biāo)定位要清晰口目前，無(wú)論國(guó)際、國(guó)內(nèi)對(duì)監(jiān)事會(huì)運(yùn)作均沒(méi)有公認(rèn)的、可資借鑒的成熟模式。在此情況下，更應(yīng)該對(duì)監(jiān)事會(huì)職能定位有清晰的認(rèn)識(shí)和把握。監(jiān)事會(huì)作為公司的監(jiān)督機(jī)構(gòu)，其主要職能是按照公司章程和監(jiān)管要求，監(jiān)督檢查金融機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)、風(fēng)險(xiǎn)與內(nèi)部控制活動(dòng)，對(duì)金融機(jī)構(gòu)董事會(huì)、管理層及其成員的履職盡職行為進(jìn)行監(jiān)督評(píng)價(jià)。監(jiān)事會(huì)監(jiān)督工作要“到位”而不''越位”、不“錯(cuò)位”、不''缺位”。中
6、行監(jiān)事會(huì)將監(jiān)督工作目標(biāo)明確為：在行黨委的統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)下，通過(guò)參與董事會(huì)、管理層戰(zhàn)略制定與戰(zhàn)略實(shí)施過(guò)程，與董事會(huì)、管理層各司其職，共同促進(jìn)金融機(jī)構(gòu)保持經(jīng)營(yíng)活力，實(shí)現(xiàn)又好又快持續(xù)發(fā)展。監(jiān)事會(huì)在履行監(jiān)督職能的過(guò)程中，不能習(xí)慣於站在背後指指點(diǎn)點(diǎn)，評(píng)頭論足，更不能把監(jiān)事會(huì)工作放到董事會(huì)、管理層的對(duì)立面。相反，要圍繞中心工作，服務(wù)發(fā)展大局，與董事會(huì)、管理層共同努力實(shí)現(xiàn)既定目標(biāo)。隻有這樣監(jiān)事會(huì)才能正確履行監(jiān)督職能?？冢ǘ┻x擇正確的履職方式口正確的履職方式，是監(jiān)事會(huì)實(shí)施有效監(jiān)督的關(guān)鍵。一是要重點(diǎn)關(guān)註公司治理、經(jīng)營(yíng)管理、風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控等方面的重大事項(xiàng)和
7、重大活動(dòng)，采取日常監(jiān)督、集中檢查和重點(diǎn)調(diào)研相結(jié)合，對(duì)金融機(jī)構(gòu)的戰(zhàn)略制定、戰(zhàn)略實(shí)施進(jìn)行全方位、全過(guò)程的動(dòng)態(tài)跟蹤。二是對(duì)全局性問(wèn)題保持高度敏感，采用''監(jiān)督-評(píng)價(jià)■反映”的工作模式，及時(shí)預(yù)警風(fēng)險(xiǎn)、提出監(jiān)督建議，避免'‘馬後炮”，少當(dāng)“事後諸葛亮”。三是把監(jiān)督工作置於規(guī)范化的程序和流程之中，通過(guò)揭示問(wèn)題、提出建議，進(jìn)而督促管理層重視並解決問(wèn)題，而不是由監(jiān)事會(huì)直接對(duì)業(yè)務(wù)管理部門(mén)提要求，更不能自己沖到一線去解決問(wèn)題?？冢ㄈ┍３峙c各方的有效溝通口加強(qiáng)溝通協(xié)調(diào)，是推動(dòng)監(jiān)事會(huì)監(jiān)i'意見(jiàn)貫徹落實(shí)，促進(jìn)董事會(huì)、高管層及其成員有效履職的重要保證。
8、一是要加強(qiáng)監(jiān)事長(zhǎng)與金融機(jī)構(gòu)黨委主要領(lǐng)導(dǎo)之間的橫向溝通，主動(dòng)向黨委報(bào)告監(jiān)事會(huì)工作情況，爭(zhēng)取黨委的支持。二是建立監(jiān)事會(huì)與董事會(huì)、高管層之間的溝通交流機(jī)制，及時(shí)向董事會(huì)、高管層傳遞監(jiān)事會(huì)監(jiān)督信息，征求其對(duì)監(jiān)事會(huì)工作的意見(jiàn)和建議。三是建立監(jiān)事會(huì)專門(mén)委員會(huì)與管理層部門(mén)定期溝通機(jī)制，定期
