KPI績效考核指標4552196.pdf

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1、KPI績效考核作業(yè)指導書XXXXXXXX有限公司KPI績效考核指標作業(yè)指導書2008年8月1KPI績效考核作業(yè)指導書前言關(guān)鍵業(yè)績指標(KeyPerformanceIndicator—KPI)體系是為實現(xiàn)目標而設(shè)定的戰(zhàn)略管理工具，也是衡量公司及各部門目標達成、組織和人員行為績效的關(guān)鍵指標體系。關(guān)鍵業(yè)績指標是依據(jù)企業(yè)組織、成員行為與戰(zhàn)略目標之間的價值創(chuàng)造關(guān)系、因素因果關(guān)系建立起來的指標體系。為配合公司KPI績效管理體系的建立，保證組織實際經(jīng)營管理行為與公司的戰(zhàn)略目標統(tǒng)一，確保財務(wù)類(主要目標)、管理指標、否決類指標考核定義解釋規(guī)范準確，使績效考核有據(jù)可依,特編制本作業(yè)指導書。事業(yè)部K

2、PI績效考核周期為每月考核一次，職能部門每季度考核一次，年度考核總評。管理類指標（G）最終計算根據(jù)各考核期平均分計得，同類項目當年考核再次發(fā)生問題按該項目權(quán)重的150%扣分。否決類指標（K）當年發(fā)生一次即統(tǒng)計一次。對事業(yè)部考核，由各指標歸口管理職能部門負責考核，考核數(shù)據(jù)報人力資源部統(tǒng)計匯總后反饋至各部門，并按照《經(jīng)營責任書》計算承包方代表和承包方工資總額。對各職能部室考核，具體由公司績效考核工作小組實施（公司相關(guān)領(lǐng)導、有關(guān)部門進行考核），考核數(shù)據(jù)由人力資源部統(tǒng)計匯總，并報公司相關(guān)分管領(lǐng)導和公司總裁審閱后，反饋至各部室，并按照考核標準計算各部門KPI績效考核得分，與部門員工績效工資

3、掛鉤。KPI關(guān)鍵業(yè)績指標中所涉及的定量指標，按照實際完成的業(yè)績進行匯總統(tǒng)計；KPI關(guān)鍵業(yè)績指標中所涉及的定性指標，結(jié)果低于計劃指標的，按實際進行匯總統(tǒng)計，結(jié)果高于計劃指標的，按完成計劃的100%進行匯總統(tǒng)計。一、財務(wù)類指標1、稅后利潤指標完成率指標解釋：是指反映和檢查稅后利潤考核指標完成情況的一種統(tǒng)計指標，即實際稅后利潤完成數(shù)與利潤考核指標數(shù)之比。月度稅后利潤指標考核的指標值是根據(jù)分解的月度計劃，考核累計計劃完成率。數(shù)據(jù)來源：由資產(chǎn)財務(wù)部定期對被考核部門的實際稅后利潤指標完成數(shù)進行統(tǒng)計考核，在報告期后8日內(nèi)報送人力資源部。計算公式：(報告期實際稅后利潤完成數(shù)÷報告期稅后利潤考核指

4、標數(shù))×100%。統(tǒng)計口徑：1）當月利潤指標完成率=(當月實際利潤完成數(shù)÷當月利潤指標考核)×100%。2）月度累計稅后利潤指標完成率=(報告期實際利潤完成數(shù)÷報告期利潤指標考核)×100%。3）年度稅后利潤指標完成率=(年度實際利潤完成數(shù)÷年度利潤指標考核)×100%。2、主營銷售收入（不含稅）指標完成率指標解釋：是指反映和檢查被考核部門主營銷售收入考核指標完成情況的一種統(tǒng)計指標，通過這一指標的考核以達到檢查和督促部門完成主營銷售收入的一種考核方法，即實際完成主營銷售收入數(shù)與主營銷售收入考核指標數(shù)之比。數(shù)據(jù)來源：由資產(chǎn)財務(wù)部定期對被考核部門的實際銷售收入完成數(shù)進行統(tǒng)計，在報告期

5、后8日內(nèi)報送人力資源部。2KPI績效考核作業(yè)指導書計算公式：(報告期實際主營銷售收入完成數(shù)÷報告期主營銷售收入考核指標數(shù))×100%。統(tǒng)計口徑：1）當月銷售收入指標完成率=(當月實際銷售收入數(shù)÷當月銷售收入指標考核數(shù))×100%。2）月度累計主營銷售收入指標完成率=(報告期實際主營銷售收入數(shù)÷報告期主營銷售收入指標考核數(shù))×100%。3）年度主營銷售收入指標完成率=(年度主營銷售收入數(shù)÷年度主營銷售收入計劃指標)×100%。3、收款計劃完成率（應(yīng)收帳款降低率）指標解釋：是指反映和檢查被考核部門收款計劃完成情況的一種統(tǒng)計指標，通過這一指標的考核以達到檢查和控制部門應(yīng)收款的一種考核方

6、法。月度收款計劃是根據(jù)公司月度經(jīng)營分析會議核定的被考核部門收款計劃，對其收款計劃完成率進行月度考核。正常應(yīng)收賬款按合同約定的收款期限進行考核；特殊合同按預算計劃進行考核；計劃外回收資金，分子、分母同時增加。上月未完成的應(yīng)收賬款，繼續(xù)列入當月收款計劃。年度收款計劃完成率為各月平均值，年終對全年目標進行結(jié)算考核。數(shù)據(jù)來源：由資產(chǎn)財務(wù)部定期對被考核部門實際收款計劃情況進行統(tǒng)計、分析和考核，在報告期后8日內(nèi)報送人力資源部。計算公式：報告期（當月實際回收資金÷當月計劃回收資金）÷收款計劃完成率考核指標×100%。統(tǒng)計口徑：1)月度收款計劃完成率=（當月實際回收資金÷當月計劃回收資金）÷收款

7、計劃完成率考核指標×100%。2)年度應(yīng)收賬款控制率指標完成率=∑月度收款計劃完成率得分/124、現(xiàn)金凈流量完成率（庫存資金降低率）指標解釋：是指反映和檢查營運資金流入和流出之差的一種統(tǒng)計指標，通過這一指標的考核以達到檢查和督促部門現(xiàn)金凈流量指標執(zhí)行情況的一種考核方法。數(shù)據(jù)來源：由資產(chǎn)財務(wù)部定期對被考核部門的營運資金流入和流出實際情況與利潤進行統(tǒng)計、分析在報告期后8日內(nèi)報送人力資源部。計算公式：（全年營運資金總流入－全年營運資金總流出）÷年度利潤總額×100%。統(tǒng)計口徑：年度現(xiàn)金