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《公寓、會(huì)所運(yùn)行成本測(cè)算.doc》由會(huì)員上傳分享，免費(fèi)在線閱讀，更多相關(guān)內(nèi)容在行業(yè)資料-天天文庫。
1、東海岸公寓會(huì)所運(yùn)營測(cè)算一、東海岸公寓、會(huì)所人員編制一覽表酒店經(jīng)理（1人）銷售主管（1人）客房主管（1人）會(huì)所服務(wù)員禮賓員前臺(tái)服務(wù)員客房服務(wù)員（2人）（2人）（6人）（10人）崗位名稱人數(shù)崗位說明酒店經(jīng)理1公寓會(huì)所全盤統(tǒng)籌管理前臺(tái)兼會(huì)所主管1主要負(fù)責(zé)前臺(tái)接待處、收銀處管理，兼管會(huì)所全盤日常管理客房主管1客房全盤日常管理銷售主管2負(fù)責(zé)公寓會(huì)所客源開拓，對(duì)外推廣財(cái)務(wù)人員1會(huì)計(jì)與公司共享、出納1人前臺(tái)服務(wù)人員6公寓24小時(shí)營業(yè)接待員、收銀員三班倒，早中班各2人，晚班1人，替班1人,共6人客房服務(wù)員10按公寓80套房計(jì)算三班倒，早班5人（每人清潔工作量12間房
2、），中班2人每人負(fù)責(zé)40間房維護(hù)性保潔，為客人提供代辦服務(wù)，做好來訪登記，晚班1人為客人提供代班服務(wù)，整理工作間，巡查客房安全，2人替班，共10人。會(huì)所服務(wù)員2最低編制，超出人員與管理處共享救生員與管理處共享合計(jì)24二、、會(huì)所運(yùn)行成本測(cè)算數(shù)量人均月工資成本人均年度隱形成本人均年總成本年度總成本備注一、人工成本2人40616會(huì)所主管酒店主管兼任會(huì)所服務(wù)員2人1213.005758.0020308.0040616最低編制，增加人工與管理處共享救生員與管理處共享會(huì)所接待與酒店共享、收銀員月度總成本年度總成本二、行政辦公費(fèi)用1000.0012000.00三、物
3、料耗費(fèi)5000.0060000.00低置易耗品1000.0012000.00飲品成本3000.0036000.00食品成本1000.0012000.00四、營銷成本1000.0012000.00五、開辦費(fèi)攤銷3333.0040000.00開辦費(fèi)按20萬分5年攤銷六、營業(yè)稅金1329.0015943.00七、電費(fèi)30124.00361492.00八、水費(fèi)1348.0016170.00九、總成本46502.00558021.00會(huì)所收入測(cè)算:籃球館:500/場(chǎng)*5場(chǎng)/月=2500元羽毛球館:30元/小時(shí)*3小時(shí)/天*30天=2700元兵乓球:20元/小時(shí)*
4、6小時(shí)/天*30天=3600元泳池:15元/人次*5*30/天=2250元棋牌:25元/小時(shí)*6小時(shí)/天*30天=4500元會(huì)議室:1000元/天*10天=10000元月總收入:25550元年總收入:306600元月總收入-月總成本=25550-46502=-20952元年總收入-年總成本=306600-558021=-251421元經(jīng)過測(cè)算分析會(huì)所每月虧損20952元，每年虧損251421元。三、公寓運(yùn)行成本測(cè)算（預(yù)期80套房）預(yù)測(cè)總收入(不含雜項(xiàng)收入)月總收入年總收入備注288000.003456000.00假設(shè)年平均房?jī)r(jià)200元，入住率60%地產(chǎn)
5、16間房收入57600.00691200.00總成本131783.001581401.00數(shù)量人均月工資人均年度隱形成本人均年度總成本年總成本一、人工成本32人775289.001、管理人員6人371135.00酒店經(jīng)理/主任1人7922.0023285.00118345118345.00前臺(tái)主管/主辦1人3821.006938.005278552785.00客房主管/主辦1人3821.006938.005278552785.00營銷主管/職工2人3283.007820.004722194442.00財(cái)務(wù)/出納1人3820.006938.0052778
6、52778.00會(huì)計(jì)、出納各1名，會(huì)計(jì)與公司會(huì)計(jì)共享2、其他人員18人23200.00404154.00前臺(tái)服務(wù)員6人1403.005623.0022453134718.00前臺(tái)行李生2人1403.005623.002245344906.00客房服務(wù)人員10人1403.005623.0022453224530.00二、行政辦公費(fèi)用2000.0024000.00三、日常維護(hù)成本43200.00518400.00四、營銷成本2000.0024000.00五、開辦費(fèi)攤銷5000.0060000.00六、營業(yè)稅金14976.00179712.00利潤15621
7、6.001874599.00總收入-總成本返還業(yè)主租金135360.001624320.00總收入-地產(chǎn)16間房收入-擁金-客房服務(wù)費(fèi)按10%傭金收入23040.00276480.00(總收入-地產(chǎn)收入)*10%客房服務(wù)費(fèi)72000.00864000.00純利潤20856.00250272.00對(duì)上表分析得知，公寓預(yù)期每月贏利20856元，每年贏利250272元（地產(chǎn)16間房未返利，雜項(xiàng)收入未計(jì)算在內(nèi)）。四、公寓、會(huì)所整體盈虧計(jì)算月盈虧:20856—20952=--96元年盈虧:250272---251421=--1149結(jié)論：公寓、會(huì)所整體每月虧損9
8、6元，每年虧損1149元。六、服務(wù)項(xiàng)目收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)：會(huì)議中心場(chǎng)地規(guī)格雅蘭酒店景明達(dá)酒店東海岸會(huì)所1
