電力企業(yè)如何加強(qiáng)資金安全管理.doc

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1、電力企業(yè)如何加強(qiáng)資金安全管理　　摘要：針對(duì)電力企業(yè)資金安全管理中存在的問(wèn)題進(jìn)行分析，主要表現(xiàn)在資金基礎(chǔ)管理效果不佳，貨幣資金管理方式不夠規(guī)范以及安全評(píng)價(jià)機(jī)制不夠健全等方面，并基于電力企業(yè)的特點(diǎn)，分析加強(qiáng)電力企業(yè)資金安全管理的相關(guān)對(duì)策，旨在有效改善問(wèn)題，提升電力企業(yè)資金管理的綜　　合效果?！　￡P(guān)鍵詞：電力企業(yè)；資金安全管理　　電力企業(yè)承載著電力投資、電力建設(shè)以及電力經(jīng)營(yíng)管理的工作任務(wù)，其資金安全管理的要求較高。電力企業(yè)中日常資金流量較大，投資交易比較頻繁，屬于資金密集型產(chǎn)業(yè)。在當(dāng)前電力企業(yè)發(fā)展的過(guò)程中，需

2、要全面認(rèn)識(shí)資金安全管理的重要價(jià)值，切實(shí)發(fā)揮資金安全管理的意義。但是當(dāng)前很多電力企業(yè)中，資金安全管理的實(shí)際效果卻不夠理想，阻礙了電力企業(yè)的全面發(fā)展。文章將結(jié)合電力企業(yè)的實(shí)際發(fā)展現(xiàn)狀進(jìn)行分析，提出一些相關(guān)解決與改善對(duì)策，以期能夠?qū)﹄娏ζ髽I(yè)的全面發(fā)展奠定良好的基礎(chǔ)。　　一、電力企業(yè)資金安全管理中存在的問(wèn)題分析　　縱觀當(dāng)前電力企業(yè)資金安全管理的實(shí)際情況，主要存在著資金基礎(chǔ)管理效果不佳，貨幣資金管理方式不夠規(guī)范以及安全評(píng)價(jià)機(jī)制不夠健全等方面問(wèn)題。　　電子銀行業(yè)務(wù)存在缺陷　　當(dāng)前電力企業(yè)中盡管收付款全部通過(guò)銀行存款

3、，且多半通過(guò)電子網(wǎng)上銀行處理，采用內(nèi)部資金支付流程系統(tǒng)管理，但是實(shí)際的資金管理效果仍然不夠理想，相關(guān)工作人員的先進(jìn)管理意識(shí)不佳，現(xiàn)代化電子應(yīng)用系統(tǒng)掌握能力不夠理想。這些情況會(huì)直接影響電力企業(yè)資金安全管理的綜合效果，影響資金基礎(chǔ)管理的質(zhì)量。　　貨幣資金管理方式不夠規(guī)范　　當(dāng)前一些電力企業(yè)中存在電費(fèi)賬戶賬實(shí)差異大，電費(fèi)賬戶存在大量未達(dá)賬項(xiàng)。銀行余額調(diào)節(jié)表編制不及時(shí)，且未經(jīng)復(fù)核人、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人簽字，對(duì)賬單取得不規(guī)范、不及時(shí)[1]。資金安全實(shí)時(shí)管理不到位，沒(méi)有定期核對(duì)帳務(wù)和往來(lái)。嚴(yán)重違反資金管理制度，由一人完成對(duì)

4、外支付的整個(gè)流程。沒(méi)有執(zhí)行重要崗位定期輪換制度，沒(méi)有嚴(yán)格執(zhí)行資金安全檢查制度?！　“踩u(píng)價(jià)機(jī)制不夠健全　　電力企業(yè)中各個(gè)單位對(duì)已經(jīng)制定的資金管理制度理解各有不同，故而在實(shí)際的電力企業(yè)資金安全管理活動(dòng)中，便會(huì)出現(xiàn)資金安全管理效果不佳的情況[2]。很多電力企業(yè)對(duì)本單位及其下屬單位的定期檢查、定期抽查中，沒(méi)有按照國(guó)家相關(guān)的法律規(guī)定、企業(yè)管理控制規(guī)范等進(jìn)行全面管理，依據(jù)相對(duì)比較分散，難以達(dá)到全面統(tǒng)一，相關(guān)的安全評(píng)價(jià)機(jī)制不夠健全[3]?！　《?、電力企業(yè)如何加強(qiáng)資金安全管理　　完善財(cái)務(wù)資金安全管理的相關(guān)制度，加強(qiáng)財(cái)

5、務(wù)人員的專(zhuān)業(yè)技能教育　　電力企業(yè)需要全面認(rèn)識(shí)到資金安全管理的重要價(jià)值，完善當(dāng)前資金安全管理制度，對(duì)專(zhuān)業(yè)技能貨幣資金、收款業(yè)務(wù)、銀行票據(jù)以及網(wǎng)上銀行操作方式等相關(guān)內(nèi)容作出明確規(guī)定，制定統(tǒng)一性的資金管理制度，涉及各個(gè)工作流程、工作內(nèi)容，編制資金管理業(yè)務(wù)指導(dǎo)書(shū)[4]。比如電力企業(yè)可以制定細(xì)節(jié)性的資金安全管理制度，將電力企業(yè)各個(gè)環(huán)節(jié)融入其中，規(guī)范相關(guān)工作人員的行為。　　在此基礎(chǔ)上，還需要加強(qiáng)對(duì)相關(guān)工作人員的專(zhuān)業(yè)技能指導(dǎo)，培養(yǎng)每一位財(cái)務(wù)工作者形成專(zhuān)業(yè)性的技能水平，能夠積極利用現(xiàn)代化技術(shù)實(shí)現(xiàn)網(wǎng)上資金操作。電力企業(yè)可

6、以定期開(kāi)展財(cái)務(wù)工作者的教育與培訓(xùn)活動(dòng)，學(xué)習(xí)先進(jìn)的資金安全管理技術(shù)，同時(shí)需要注重職業(yè)素養(yǎng)、安全責(zé)任意識(shí)的培養(yǎng)，保證各項(xiàng)工作到位?！　∽⒅噩F(xiàn)代企業(yè)資金管理信息化建設(shè)，不斷提升資金風(fēng)險(xiǎn)的防控能力　　信息化時(shí)代背景下，電力企業(yè)也應(yīng)當(dāng)結(jié)合信息化時(shí)代發(fā)展的特點(diǎn)，不斷創(chuàng)新其資金安全管理的方式，將更多信息化系統(tǒng)、現(xiàn)代化管理技術(shù)以及管理方式融入到電力企業(yè)管理活動(dòng)中，不斷提升資金風(fēng)險(xiǎn)的防控能力[5]。　　比如電力企業(yè)可以采用由點(diǎn)到面的資金管理方式，積極學(xué)習(xí)國(guó)內(nèi)外的先進(jìn)企業(yè)資金管理模式、管理系統(tǒng)，將標(biāo)準(zhǔn)的資金業(yè)務(wù)體系在資金管

7、理系統(tǒng)中深入應(yīng)用，對(duì)資金收支的情況、賬戶管理的情況等等進(jìn)行全面分析。借助信息技術(shù)軟件，自動(dòng)預(yù)警賬戶、異常票據(jù)以及異常大額度支出等等?，F(xiàn)代信息技術(shù)在電力企業(yè)資金安全管理中的應(yīng)用，有助于將靜態(tài)性的資金管理模式，向業(yè)務(wù)相融合的動(dòng)態(tài)資金管理模式轉(zhuǎn)變，在資金管理的過(guò)程中，注重事前分析、事中監(jiān)督以及事后評(píng)價(jià)，使分散的資金管理方式能夠更加集中且全面，保證電力企業(yè)資金安全管理的實(shí)際價(jià)值?！　【W(wǎng)上銀行的出現(xiàn)與應(yīng)用，對(duì)電力企業(yè)資金管理帶來(lái)了一定的便利條件，但是也增加了日常管理的難度。電力企業(yè)應(yīng)用“網(wǎng)上銀行”技術(shù)后，網(wǎng)上實(shí)施

8、查詢(xún)、網(wǎng)上結(jié)算等項(xiàng)目，能夠?qū)崿F(xiàn)資金流向的動(dòng)態(tài)管理。電力企業(yè)需要加強(qiáng)對(duì)網(wǎng)上銀行的安全性分析，具體方式為：數(shù)據(jù)網(wǎng)絡(luò)傳輸方面。采用高強(qiáng)度的安全通信加密手段，保證用戶信息安全，避免信息遭到篡改；身份認(rèn)證方面。采用安全性較強(qiáng)的非對(duì)稱(chēng)密匙算法建立公鑰安全體系；業(yè)務(wù)處理方面。電子付款指令中增加支付密碼，經(jīng)過(guò)業(yè)務(wù)人員核對(duì)正確后方可辦理各項(xiàng)業(yè)務(wù)。電力企業(yè)需要進(jìn)一步完善網(wǎng)上銀行內(nèi)部控制制度，設(shè)置專(zhuān)門(mén)的管理部門(mén)，網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)僅僅允許在固定的PC機(jī)終端中操作，且需