商業(yè)銀行信用風險管理講座課件.ppt

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1、商業(yè)銀行信用風險管理1提綱第一部分商業(yè)銀行信用風險管理基本理論第二部分商業(yè)銀行信用風險管理實踐第三部分：全面提升商業(yè)銀行風險管理水平2第一部分商業(yè)銀行信用風險管理基本理論一、風險的概念以及對風險的認識二、信用風險的概念三、信用風險管理方式和理念演進3第一部分商業(yè)銀行信用風險管理基本理論一、風險的概念及以及對風險的認識（一）商業(yè)銀行正在進行的轉(zhuǎn)型變規(guī)模導向為價值導向變帳面利潤為經(jīng)濟利潤變以大論優(yōu)為以質(zhì)論優(yōu)變控制風險為經(jīng)營風險變單一贏利為多元贏利變被動定價為主動定價變比例管理為資本管理變部門銀行為流程銀行變分業(yè)經(jīng)營為綜合經(jīng)營4一、風險的概念以及

2、對風險的認識（二）“風險”及其相關概念★不同的行業(yè)對風險有不同的理解和界定★在金融業(yè)中，通常采用下面兩種定義：——風險是損失發(fā)生的可能性，或可能發(fā)生的損失——風險是結(jié)果對期望的偏離第一部分商業(yè)銀行信用風險管理基本理論5★風險和機會：結(jié)果與期望的偏離并不一定意味著損失★預期損失（ExpectedLoss）和非預期損失（UnexpectedLoss）★經(jīng)濟資本（economiccapital）銀行風險管理的全部內(nèi)涵就是以收益充分抵補可預見損失，并為不可預見損失配置相應的經(jīng)濟資本，最終實現(xiàn)資本回報最大化的目標。第一部分商業(yè)銀行信用風險管理基本理論

3、6★風險調(diào)整資本收益率（RAROC）RAROC方法最早是由信孚銀行在1970年提出來的，到了90年代后半期，隨著風險計量技術的發(fā)展，這個方法在國際先進銀行的管理實踐中得到了廣泛的運用，并成為一種主流的管理工具。其核心的指標就是前述的預期損失，以及經(jīng)濟資本（非預期損失）。其公式可簡單表述為：RAROC=（總收入－各項成本支出－預期損失）/經(jīng)濟資本。第一部分商業(yè)銀行信用風險管理基本理論7（三）商業(yè)銀行風險管理理念★銀行是經(jīng)營風險的企業(yè)。銀行是風險承擔者；銀行是風險管理者；銀行正是通過主動承擔風險并有效經(jīng)營風險來獲取收益的?！锍袚L險與管理風險的

4、能力相匹配。如果沒有相應的風險管理能力，承擔高風險并不一定帶來高收益。第一部分商業(yè)銀行信用風險管理基本理論8★風險管理能力是銀行的核心競爭力。風險管理能力的高低，表明銀行的盈利能力強弱，在市場上競爭能力的強弱?！锶骘L險管理?！枰采w所有業(yè)務、產(chǎn)品的各經(jīng)營管理流程?！枰獎訂T所有部門、機構(gòu)、人員參與風險管理。第一部分商業(yè)銀行信用風險管理基本理論9二、信用風險的概念（一）信用風險的概念信用風險是指由于交易對手不能或不愿履約，或者其履約能力發(fā)生變化帶來的不確定性。（按照巴塞爾協(xié)議等權威文獻定義，信用風險是指銀行的借款人或交易對手不能承擔根

5、據(jù)事先約定條款的償還責任時的一種不確定性。）第一部分商業(yè)銀行信用風險管理基本理論10（二）信用風險和信貸風險信貸風險與信用風險是兩個既有聯(lián)系又有區(qū)別的概念信貸風險是指銀行在信貸業(yè)務中，由于各種不確定性，發(fā)生借款人不能按時償還貸款，造成銀行貸款本金利息損失的可能性。對于商業(yè)銀行來說，信貸風險主要是信用風險，但是也包括了操作風險、市場風險等。信用風險不僅存在于信貸業(yè)務中，還存在于其他表內(nèi)外業(yè)務、資金業(yè)務、金融衍生業(yè)務等各個領域。第一部分商業(yè)銀行信用風險管理基本理論11三、信用風險管理方式和理念演進（一）信用風險管理及主要方法1．信用風險管理商業(yè)

6、銀行信用風險管理是銀行經(jīng)營管理的重點。它是運用一種管理機制、制度和工具（技術），對授信業(yè)務過程中存在的各類交易對手違約的可能性和不確定性進行識別、衡量、控制，實現(xiàn)風險和收益配比最優(yōu)化的過程。第一部分商業(yè)銀行信用風險管理基本理論122．信用風險管理的主要方法——風險規(guī)避——風險緩釋——風險補償——風險分散——風險轉(zhuǎn)移——風險控制第一部分商業(yè)銀行信用風險管理基本理論13（二）信用風險管理理念演進——管理理念由保守型向進取型轉(zhuǎn)變，由單純控制和規(guī)避信用風險向主動承擔和科學管理信用風險轉(zhuǎn)變。——管理對象由單筆資產(chǎn)的信用風險向資產(chǎn)組合的信用風險管理演變

7、。第一部分商業(yè)銀行信用風險管理基本理論14（三）信用風險管理技術演進總體來看，信用風險管理技術演進經(jīng)歷了三個階段：1、經(jīng)驗判斷階段——對信用風險識別和衡量完全由銀行專家根據(jù)主觀經(jīng)驗判斷。2、打分卡階段——首先設計一套標準化的指標體系，包括不同比例的定量指標和定性指標，根據(jù)客戶風險狀況對每個指標進行打分，然后按照給定的指標權重，將得分相加，以總分作為客戶風險評級的主要依據(jù)。第一部分商業(yè)銀行信用風險管理基本理論153、模型化階段——借助現(xiàn)代數(shù)理統(tǒng)計和IT技術，風險評級系統(tǒng)建立在歷史數(shù)據(jù)庫基礎上，應用統(tǒng)計分析模型直接生成系統(tǒng)參數(shù)，以準確計算出具有

8、統(tǒng)計學意義的違約概率(PD)、違約損失率(LGD)、風險敞口(EAD)、預期損失率(EL)等關鍵指標。第一部分商業(yè)銀行信用風險管理基本理論16第二部分商業(yè)銀行信用風險管理實踐一