申報系統(tǒng)培訓講義-生產(chǎn)企業(yè)(14.0版).doc

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1、申報系統(tǒng)培訓講義-----生產(chǎn)企業(yè)（14.0版）一、系統(tǒng)升級背景：根據(jù)管理規(guī)范、前期公告、系統(tǒng)優(yōu)化；二、與原系統(tǒng)區(qū)別：1.預(yù)審環(huán)節(jié)做了調(diào)整，原系統(tǒng)先預(yù)審再生成正式申報數(shù)據(jù)，現(xiàn)系統(tǒng)先生成正式申報數(shù)據(jù)再進行預(yù)審。預(yù)審與正式申報為同一個壓縮文件。2.系統(tǒng)生成加密文件，稅局反饋的也是加密文件，數(shù)據(jù)將無法在系統(tǒng)外修改。3.新增《出口退（免）稅資格認定注銷申請表》、《申請注銷退（免）稅資格認定企業(yè)未結(jié)清退（免）稅確認書》、《集團公司成員認定申請表》、《先退稅后核銷資格申請表》、《離岸價差異原因說明表》、《海關(guān)商品碼調(diào)整對應(yīng)表》、《先退稅后核銷申

2、報附表錄入》、《計劃分配率變更錄入》、《準予免稅購進卷煙證明申請表》、《出口卷煙已免稅證明申請表》、《出口卷煙免稅核銷申請表》、《補辦出口退稅有關(guān)證明申請表》、《中標證明通知書申請表》。三、操作流程及注意事項建議所有項目流程按系統(tǒng)中的“向?qū)А辈僮鳌＃ㄒ唬┫到y(tǒng)固化：首次進入系統(tǒng)時，系統(tǒng)會彈出一個確認企業(yè)信息表，要求錄入企業(yè)代碼、納稅人識別號、企業(yè)名稱。注：若基本信息錄錯，企業(yè)在進行認定數(shù)據(jù)采集時將無法保存數(shù)據(jù)，且無法在系統(tǒng)中修改。因此若錄錯，只能重新安裝系統(tǒng)（不是系統(tǒng)初始化）。（一）系統(tǒng)維護:1.系統(tǒng)配置信息：只保留了企業(yè)代碼、納稅人

3、識別號、企業(yè)名稱、申報系統(tǒng)版本、審核系統(tǒng)版本、商品碼版本信息（實際為企業(yè)錄入的固化信息，且不可修改）。2.企業(yè)擴展信息（新增）：企業(yè)在審核系統(tǒng)中的一些特殊標識信息，如分類管理代碼、申報時是否提供收匯憑證等（此信息為審核系統(tǒng)的反寫數(shù)據(jù)）。1.數(shù)據(jù)備份：A．備份全部備份是對系統(tǒng)內(nèi)的所有數(shù)據(jù)進行備份，包括系統(tǒng)內(nèi)部程序自帶數(shù)據(jù)。B．備份業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)是僅備份企業(yè)的申報數(shù)據(jù)，不包括系統(tǒng)內(nèi)部程序自帶數(shù)據(jù)，此為精簡后的數(shù)據(jù)備份。（三）出口退（免）稅認定基本流程：資格認定數(shù)據(jù)采集—打印報表—生成數(shù)據(jù)—撤銷申請—資格認定查詢1.資格認定數(shù)據(jù)采集：（1）退（

4、免）稅資格申請錄入：本表主要是采集企業(yè)的認定基本信息。注：本表只能使用一次，若有變更需填認定變更表。若企業(yè)為無進出口經(jīng)營權(quán)企業(yè)，企業(yè)代碼需錄入9+組織機構(gòu)代碼號。（2.）退（免）稅資格認定變更錄入：本表主要是采集認定變更內(nèi)容；（3）退免稅資格認定注銷錄入：本表是對資格認定注銷數(shù)據(jù)的采集。（4）未結(jié)清退（免）稅確認書錄入：因合并、分立、改制重組等原因申請注銷退（免）稅資格認定的出口企業(yè)或其他單位（以下簡稱注銷企業(yè)），可向主管稅務(wù)機關(guān)申報《申請注銷退（免）稅資格認定企業(yè)未結(jié)清退（免）稅確認書》。（5）集團公司成員認定申請錄入：需要認定為

5、可按收購視同自產(chǎn)貨物申報免抵退稅的集團公司，集團公司總部必須將書面認定申請及成員企業(yè)的證明材料報送主管稅務(wù)機關(guān)，并由集團公司總部所在地的地級以上（含本級）稅務(wù)機關(guān)認定。（6）先退稅后核銷資格認定錄入：生產(chǎn)企業(yè)，應(yīng)在交通運輸工具和機器設(shè)備出口合同簽訂后申報。注：每一個出口合同都要先做認定，再進行申報。（7）出口放棄免稅權(quán)申請錄入（8）放棄適用零稅率聲明錄入（9）出口放棄退（免）稅聲明錄入（10）出口退稅業(yè)務(wù)提醒申請錄入2.打印資格認定報表打印資格認定報表：打印各種認定相關(guān)報表3.生成資格認定申報生成資格認定申報數(shù)據(jù)：生成認定的電子數(shù)據(jù)

6、包。完成以上操作后，出口企業(yè)可攜帶規(guī)定的相關(guān)資料、打印的報表及電子數(shù)據(jù)到稅務(wù)機關(guān)進行資格認定的申報。稅務(wù)機關(guān)認定后，出口企業(yè)需要將稅務(wù)機關(guān)已認定的數(shù)據(jù)重新返寫回申報系統(tǒng)（稅務(wù)機關(guān)反饋信息處理—稅務(wù)機關(guān)反饋稅局接收/讀入—稅務(wù)機關(guān)發(fā)饋信息處理）1.撤銷資格認定申報對于認定數(shù)據(jù)需要有調(diào)整的，可撤銷資格認定申報2.資格認定數(shù)據(jù)查詢對已申報的認定數(shù)據(jù)進行查詢。（一）退稅業(yè)務(wù)流程及注意事項基本流程：1.外部數(shù)據(jù)采集：此功能可將電子口岸中報關(guān)單數(shù)據(jù)導入到申報系統(tǒng)中，提高了采集報關(guān)單數(shù)據(jù)的速度及準確性。（1）出口報關(guān)單數(shù)據(jù)查詢與讀入：讀取IC卡中

7、報關(guān)單數(shù)據(jù)，并可查詢到所有讀取的IC數(shù)據(jù)。（新增）（2）出口報關(guān)單數(shù)據(jù)修改與確認：通過數(shù)據(jù)檢查和數(shù)據(jù)確認功能，可將讀取的報關(guān)單數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)入到申報數(shù)據(jù)采集中，此表報關(guān)單數(shù)據(jù)一經(jīng)確認，數(shù)據(jù)將轉(zhuǎn)出，因此在此表中無法查到歷史讀取的數(shù)據(jù)。（1）出口商品匯率配置：對需確認的報關(guān)單數(shù)據(jù)配置匯率。（2）海關(guān)貿(mào)易性質(zhì)配置：對需確認的報關(guān)單數(shù)據(jù)配置貿(mào)易性質(zhì)。注：使用此功能時，計算機必須與電子口岸IC卡連接，且申報系統(tǒng)—系統(tǒng)維護—系統(tǒng)配置—系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置與修改—功能配置Ｉ中需錄入IC卡號及密碼。1.免抵退稅明細數(shù)據(jù)采集：各種退稅申報數(shù)據(jù)的錄入。注：每錄入新的內(nèi)

8、容需點“增加”，錄入結(jié)束點“保存”。（1）出口貨物明細申報錄入注：【出口報關(guān)單號】規(guī)則：18位海關(guān)編號+[0]+2位項號。執(zhí)行日期前按原規(guī)則錄入，海關(guān)編號后9位+[0]+2位項號。先退稅后核銷屬于非報關(guān)出口銷售，申報退（免)稅需虛擬報