擔保公司盡職調(diào)查指引-反擔保.doc

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1、反擔保措施第一條反擔保措施的種類一、抵押類主要包括；（一）建筑物和其他土地附著物；、（二）建設(shè)用地使用權(quán)；、（三）以招標、拍賣、公開協(xié)商等方式取得的荒地等土地承包經(jīng)營權(quán)；（四）生產(chǎn)設(shè)備、原材料、半成品、產(chǎn)品；（五）正在建造的建筑物、船舶、航空器；（六）交通運輸工具；（七）法律、行政法規(guī)禁止抵押的其他財產(chǎn)。二、質(zhì)押類主要包括：（一）動產(chǎn)抵押。（二）權(quán)利質(zhì)押：匯票、支票、本票；債券、存款單；倉單、提單；可以轉(zhuǎn)讓的基金份額、股權(quán)；可以轉(zhuǎn)讓的注冊商標專用權(quán)、專利權(quán)、著作權(quán)等知識產(chǎn)權(quán)中的財產(chǎn)權(quán)；應(yīng)收賬款；法律、行政法規(guī)規(guī)定可以出質(zhì)的其他財產(chǎn)權(quán)利。三、保證類重要包括個人保證、企業(yè)保

2、證等。第二條反擔保需要登記的辦理的要求一、抵/質(zhì)押類反擔保需辦理登記的，原則上有本公司人員全程參與辦理。合同文件及本公司開具的抵/質(zhì)押授權(quán)資料必須由本公司辦理登記手續(xù)的人員保管，嚴禁將上述資料轉(zhuǎn)交借款人或借款企業(yè)人員。二、項目經(jīng)理和法務(wù)需對反擔保合同文件和權(quán)屬證明書的真實性、有效性進行審核。第三條反擔保手續(xù)辦理要求一、應(yīng)區(qū)分不同類型的反擔保措施采取相應(yīng)的合同版本二、合同需個人簽署的，原則上必須是保證人或者權(quán)利人本人，特殊情況下需要代簽的，應(yīng)出具合法有效的授權(quán)公證書；需要公司簽署的，原則上必須是法定代表人簽署，特殊情況出具有效的授權(quán)可以授權(quán)給他人簽署。三、合同必須面簽，遵

3、守面簽的制度要求【結(jié)合拍照存證】四、需要辦理抵/質(zhì)押等級手續(xù)的，應(yīng)在簽收是告知抵質(zhì)押所需準備的資料。第四條反擔保手續(xù)的辦理流程及注意事項【拍照存證要求】一、房地產(chǎn)抵押（一）主要對象：已繳納全部價款并取得完整產(chǎn)權(quán)證明、符合國土部門受理抵押條件的房地產(chǎn)（具體要求視各地國土部門而定）。（二）查驗重點：核對房地產(chǎn)證原件，必要時可到國土局核查登記情況。（三）房地產(chǎn)抵押操作者登記程序：提供經(jīng)核正的房地產(chǎn)證復(fù)印件、資產(chǎn)評估師評估、簽訂合同、國土局辦理抵押登記、辦理保險（若有必要）、提交房地產(chǎn)證、保險單原件存放本公司保管。（四）注意事項：1.房地產(chǎn)權(quán)利人有共有人的，共有人須一并簽署抵押

4、合同或是提供經(jīng)公證的授權(quán)：權(quán)利人已婚的，其配偶須簽署抵押聲明。2.房產(chǎn)出租的，須查驗出租合同，了解出租期限及條款，不得有妨礙抵押權(quán)實現(xiàn)及房產(chǎn)變現(xiàn)的條款。3.按評審委員會要求，需設(shè)置轉(zhuǎn)讓預(yù)授權(quán)公證的房地產(chǎn)，在抵押前預(yù)先公證授權(quán)給本公司的人員辦理，便于日后處置房產(chǎn)。一、設(shè)備抵押5（一）主要對象：國內(nèi)購置的設(shè)備、進口并已完稅的設(shè)備、海關(guān)監(jiān)管但已過監(jiān)管期并解除監(jiān)管的設(shè)備（上述設(shè)備均需符合當?shù)氐盅翰块T受理要求）。（二）其他設(shè)備：不可受理抵押的設(shè)備，如進口保稅設(shè)備、租憑設(shè)備等。（三）查驗重點；設(shè)備發(fā)票、付款憑證、進口批文、報關(guān)單、完稅證明。（四）設(shè)備抵押登記操作程序：核對設(shè)備發(fā)票、

5、資產(chǎn)評估師評估、簽訂合同、工商辦理抵押登記、辦理保險、提交設(shè)備抵押登記證及保險單原件存放擔保機構(gòu)保管。（五）注意事項：1.注意查驗設(shè)備權(quán)屬是否存在問題，包括租憑、共有、未付全款等問題；2.注意查驗設(shè)備是否已被抵押、查封等情況。三、個人保證（一）個人保證范圍：企業(yè)股東、企業(yè)主要經(jīng)營者、企業(yè)實際控制人、企業(yè)產(chǎn)品技術(shù)擁有者及其他。（二）查驗重點：核對保證人與身份證明，復(fù)印身份證明；核對保證人婚姻狀況，復(fù)印婚姻證明；查驗保證人財產(chǎn)清單，核對及復(fù)印財產(chǎn)證明材料。（三）財產(chǎn)清單范圍：房地產(chǎn)（包括按揭的房地產(chǎn)、未辦理房地產(chǎn)證的房地產(chǎn)、分期付款的土地；本市和外市、境內(nèi)和境外的房地產(chǎn)；自

6、建房、集資房）、汽車、股票和債券、銀行存款、企業(yè)存款、企業(yè)股權(quán)、其他資產(chǎn)。（四）注意事項：1.保證人已婚的，其配偶須一并簽署保證合同：2.財產(chǎn)清單中的財產(chǎn)有共有人的，須提供共有人的資料及共有該項財產(chǎn)的證明。3.保證人不能親自簽署合同的，須提供經(jīng)公證的授權(quán)，由代理人簽署。四、企業(yè)保證（一）保證企業(yè)類型：與借款人或與借款企業(yè)、借款企業(yè)的股東、主要經(jīng)營者有關(guān)聯(lián)的企業(yè)；經(jīng)營業(yè)績良好、符合保證條件的企業(yè)。（二）查驗重點：保證企業(yè)與借款人或借款企業(yè)的關(guān)聯(lián)性（包括企業(yè)之間和股東之間），保證企業(yè)的基本條件等。（三）注意事項：保證須得到保證企業(yè)董事（股東）會的同意并出具董事（股東）會決議

7、。五、股權(quán)質(zhì)押（一）質(zhì)押股權(quán)的范圍：借款人或借款企業(yè)主要股東或全部股東的股權(quán)；有特許經(jīng)營權(quán)企業(yè)的股權(quán)；業(yè)績較好的上市公司的股權(quán)等。（二）查驗重點：核對企業(yè)注資和股東投資的真實性；查驗企業(yè)資產(chǎn)狀況；查驗企業(yè)負債及或有負債情況。（三）注意事項：1.股權(quán)質(zhì)押須提供董事會（股東）決議；2.除簽署質(zhì)押合同外，還須簽署股東名冊及聲明，并將股東名冊及聲明存放擔保機構(gòu)；3.須提供質(zhì)押股東的身份資料（包括個人和企業(yè)）；4.一般情況下，股權(quán)質(zhì)押不作為主要的反擔保措施。六、退稅款質(zhì)押及賬號監(jiān)管（一）退稅款適用范圍：借款企業(yè)經(jīng)市級以上外經(jīng)貿(mào)主管部門或稅務(wù)局核定的