商業(yè)銀行信貸風險分析論文 _0.doc

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1、商業(yè)銀行信貸風險分析論文商業(yè)銀行信貸風險分析論文商業(yè)銀行信貸風險分析論文商業(yè)銀行信貸風險分析論文　　一、信貸風險成因解析　　1.內(nèi)因：商業(yè)銀行存在著制度上的缺陷　　信貸風險控制目標不明確。商業(yè)銀行缺乏信貸風險與效益整合管理的理念和信貸風險與效益整合管理的機制。表現(xiàn)在信貸管理缺乏清晰的權力責任制度和激勵約束制度,當激勵不足時信貸人員會選擇消極怠工,而激勵過分時則容易選擇鋌而走險。同時,當貸款出現(xiàn)問題時,往往通過所謂信貸委員會的集體負責制度來承擔責任,結果是人人負責而人人又不負責,使得責任的追究無從著手,以致在業(yè)務發(fā)展與風險控制之間進行單向選擇

2、,或是片面追求信貸資產(chǎn)質(zhì)量,以致信貸業(yè)務持續(xù)萎縮;或是無視信貸資產(chǎn)風險,盲目發(fā)放貸款,不良貸款率居高不下?！　⌒刨J風險制度執(zhí)行不力,存在制度流于形式的問題。一是貸前調(diào)查作為風險控制的關鍵環(huán)節(jié),信貸人員做不出有深度的調(diào)查,對于企業(yè)提供的報表數(shù)據(jù)輕易采信和運用。二是貸后檢查作為風險控制的重點環(huán)節(jié),放松對貸款企業(yè)的后續(xù)管理貸后管理僅限于應付日常制度檢查的需要,不能真實反映企業(yè)的實際情況,造成貸款預警機制失靈。三是沒有建立起直觀科學的風險控制指標體系,對企業(yè)財務指標的風險預警、監(jiān)控信息體系過于復雜不易于操作?！　⌒刨J風險控制廣度不夠。長期以來,國有

3、商業(yè)銀行缺乏風險全程控制的理念,忽略對風險事前、事中控制。在對客戶目標的選擇定位、貸款發(fā)放、貸后管理和貸款責任等方面存在諸多薄弱環(huán)節(jié)。　　信貸風險控制力度大小失當。在經(jīng)濟杠桿運用上,發(fā)放貸款給予一定獎勵,清收不良貸款也給予重獎,造成貸款發(fā)放數(shù)量越大、質(zhì)量越差則獎勵越多,而質(zhì)量越好卻獎勵越少的異常機制;該重獎的信貸資產(chǎn)沒有得到重獎,不該重獎的信貸資產(chǎn)卻因清收了大量不良貸款而得到了實實在在的巨大獎勵?！　?.外因：經(jīng)營環(huán)境風險因素多,制約強度大　　政府信貸風險的客觀存在。所謂政府信貸風險是指在政府信用的引導下,銀行向政府發(fā)放的或者向與政府有關聯(lián)

4、的企業(yè)發(fā)放的貸款,由于政府行為而使銀行面臨的壞賬風險。它是以市場化的面目出現(xiàn)的,銀行可能并未與政府發(fā)生直接的信貸關系,但信貸風險的發(fā)生卻與政府的行為密不可分。　　消費信貸的法律環(huán)境不完善。我國目前尚未建立起一套完備的個人信用制度。與消費貸款相關的法律不健全。對失信、違約的懲處辦法不具體。對出現(xiàn)的問題往往無所適從,風險控制難以落實?！　∑髽I(yè)財務報表失真及集團客戶關聯(lián)交易問題突出。銀行目前遇到的很大困難是企業(yè)提供的財務報表不真實,使得銀行的評估辦法基本無效。尤其上市公司的財務報表很難審查,由于上市公司大都是部分上市,上市公司的現(xiàn)金流狀況說明不了

5、問題,因為他們與集團之間存在著重大關聯(lián)交易,而集團公司則往往借助多種融資渠道,形成覆蓋銀行、證券、保險以及上市公司的復雜的企業(yè)簇群。這種跨領域的多元化集團運作,增大了公眾、監(jiān)管機構、中介機構的監(jiān)管難度。而一旦問題爆發(fā),加大銀行貸款的風險。二、應對措施探討　　1.逐步建立全社會范圍的個人信用制度　　建立科學有效的個人征詢體系是銀行控制消費信貸風險的前提保證。從目前的實際出發(fā),可以分兩步走:先在銀行內(nèi)部建立全行性個人客戶信用數(shù)據(jù)庫,同時加快建立國內(nèi)各金融機構之間的信息交換制度;第二步,由中央銀行牽頭建立一個股份制個人征信公司,聯(lián)合金融機構、政法

6、部門、勞動管理部門、企事業(yè)單位以及科研機構等,搜集整理個人收入、信用、犯罪等記錄,評估個人信用等級,為發(fā)放消費信貸的金融機構提供消費者的資信情況?！　?.加快實行浮動貸款利率　　人民銀行應加快利率市場化進程,在利率浮動比率、貸款比例和期限安排上,給商業(yè)銀行以更大的余地,以便更好地為客戶服務,更好地防范風險?！　?.加強貸后管理,完善信貸全過程風險控制　　規(guī)范貸后管理程序和內(nèi)容。貸后管理包括貸款發(fā)放或其他信貸業(yè)務發(fā)生后的賬戶監(jiān)管、貸后檢查、風險預警、貸款風險分類、客戶維護、有問題貸款處理以及貸款回收和總結評價等。從信用發(fā)生到收回必須建立嚴格、

7、規(guī)范、科學的管理程序,明確各環(huán)節(jié)管理內(nèi)容和要求,建立考核制度,確保貸后管理程序明確,內(nèi)容規(guī)范,要求具體?！　∶鞔_貸后管理職責。明確客戶部門、信貸管理部門、風險資產(chǎn)管理部門以及法律、財務、審計、監(jiān)察等相關部門的職責,使各部門之間形成管理合力,避免相互推諉扯皮。理順經(jīng)辦行與管理行貸后管理關系,明確各自職責,共同做好貸后管理工作?！　〗⒎謱哟蔚馁J后管理體系。按授信額度、風險程度、管理難度確定直接管理客戶對象,對審批的重點客戶、跨區(qū)域集團客戶、系統(tǒng)性客戶、行業(yè)龍頭客戶、直接營銷客戶建立重點管理制度。管理行信貸管理部門風險經(jīng)理要充分利用人民銀行信貸

8、登記系統(tǒng)和本行信貸管理系統(tǒng),全面了解和掌握客戶信息;客戶部門要建立重點客戶的定期聯(lián)系協(xié)調(diào)機制,參與現(xiàn)場檢查,組織落實貸后管理內(nèi)容?！　⊥晟骑L險預警機制。設定科學、有效的風險預警信