風(fēng)險(xiǎn)控制工作規(guī)定---改

《風(fēng)險(xiǎn)控制工作規(guī)定---改》由會(huì)員上傳分享，免費(fèi)在線閱讀，更多相關(guān)內(nèi)容在應(yīng)用文檔-天天文庫(kù)。

1、文件編號(hào)：WPSC08生效日期：2008年6月12日版本號(hào)：D版共4頁(yè)、第頁(yè)編制：合同組批準(zhǔn)：風(fēng)險(xiǎn)控制工作規(guī)定一、針對(duì)客戶的風(fēng)險(xiǎn)控制：a)凡發(fā)現(xiàn)客戶到期不能歸還欠款，或其本身財(cái)務(wù)狀況惡化存在潛在風(fēng)險(xiǎn)者，應(yīng)立即停止發(fā)貨，并采取進(jìn)一步的追款措施。對(duì)注冊(cè)資本在100萬(wàn)元以內(nèi)的個(gè)體戶一律不得給予賒銷額度，超過(guò)100萬(wàn)元以上的客戶其賒銷額不能超過(guò)其注冊(cè)資本的50%；b)客戶信用額度為該客戶上一年度銷售全額的10%,整體不包括500萬(wàn)，信用額度也隨客戶當(dāng)年銷售額度及實(shí)現(xiàn)回款的影響，如當(dāng)年銷售額度及回款額度不足或者擴(kuò)大，信用額度也隨之調(diào)整，合同另有約定的除外；c)產(chǎn)品出庫(kù)，經(jīng)有相關(guān)程序?qū)徍送?/p>

2、畢后，必須由財(cái)務(wù)部審核該客戶的合同執(zhí)行情況是否符合要求并簽字同意后才能發(fā)貨。對(duì)有不良記錄的客戶且目前履約情況不好的客戶，財(cái)務(wù)有權(quán)拒絕發(fā)貨；d)對(duì)有信用額度的客戶。每個(gè)月最后工作日，辦事處做出分客戶當(dāng)月銷售月結(jié)單，速遞給客戶確認(rèn)，并提請(qǐng)客戶付清到期賬款。除特殊情況由工廠總部經(jīng)理簽字外，任何客戶的賒銷額不許超過(guò)信用額；e)合同付款條件的限制。凡單個(gè)合同訂貨金額低于5萬(wàn)元以下，必須收到全款后，才能安排生產(chǎn)和發(fā)貨。對(duì)于長(zhǎng)期關(guān)系客戶，年訂貨金額不到500萬(wàn)元以上者，原則上不得給予信用額度；f)客戶逾期警示系統(tǒng)，即通過(guò)對(duì)客戶逾期金額、逾期天數(shù)、逾期分布、逾期率等主要和輔助指標(biāo)的計(jì)算，設(shè)定客

3、戶信用狀況警示指標(biāo)；g)客戶信用狀況警示月報(bào)，主要是報(bào)告月度客戶逾期賬款的惡化動(dòng)態(tài)狀況，將客戶逾期賬款和催收狀況劃為五個(gè)“星”級(jí)的警示報(bào)告，警示級(jí)別越高，應(yīng)收賬款惡化程度越高，客戶信用狀況越差；h)對(duì)于達(dá)到預(yù)警三級(jí)（含三級(jí)）以上的債務(wù)人，應(yīng)立即取消信用額度，在債務(wù)未償還前，將停止其產(chǎn)品的生產(chǎn)、發(fā)貨；i)其它參照集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)控制文件的要求。二、針對(duì)應(yīng)收款和庫(kù)存風(fēng)險(xiǎn)控制：a)市場(chǎng)服務(wù)部定期/不定期綜合辦事處和公司財(cái)務(wù)的應(yīng)收賬款情況，督促辦事處向客戶追收貨款；b)與財(cái)務(wù)配合：應(yīng)收賬款，建立客戶逾期警示系統(tǒng)。每月上旬財(cái)務(wù)部匯總應(yīng)收賬款中各辦事處逾期欠款5萬(wàn)以上，且逾期60天以上的工程，以書

4、面形式轉(zhuǎn)到市場(chǎng)服務(wù)部，內(nèi)容包括工程欠款，逾期金額以及要求辦事處反饋的工程信息，由市場(chǎng)服務(wù)部傳至各辦事處，由辦事處主任填寫，并對(duì)填寫內(nèi)容的真實(shí)性和準(zhǔn)確性負(fù)責(zé)，填寫完成后回傳市場(chǎng)服務(wù)部，交由市場(chǎng)服務(wù)部經(jīng)理及市場(chǎng)服務(wù)總助審閱批示，再轉(zhuǎn)交財(cái)務(wù)部由財(cái)務(wù)總助審閱批示；c)辦事處追收賬款原則：與客戶及時(shí)對(duì)賬；及時(shí)處理客戶需求；客戶有付款承諾的要取得對(duì)方書面的確認(rèn)；發(fā)生質(zhì)量爭(zhēng)議要及時(shí)明確責(zé)任和義務(wù)；發(fā)生訴訟時(shí)委托專職律師；客戶破產(chǎn)時(shí)要及時(shí)申報(bào)債權(quán)，預(yù)防客戶轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)；合同條款不留質(zhì)保金；積極與客戶溝通分歧和矛盾，不能解決時(shí)停止執(zhí)行合同；不得擅自提供信用；4文件編號(hào)：WPSC08生效日期：2008

5、年6月12日版本號(hào)：D版共4頁(yè)、第頁(yè)編制：合同組批準(zhǔn)：a)根據(jù)重點(diǎn)欠款情況統(tǒng)計(jì)上報(bào)季度，半年，以及年度個(gè)辦事處的重點(diǎn)欠款頻次為辦事處業(yè)績(jī)考核提供依據(jù)。相應(yīng)客戶信用額度也作相應(yīng)調(diào)整；b)協(xié)助南方財(cái)務(wù)追收應(yīng)收款：每月上旬南方財(cái)務(wù)提供北方辦事處南方欠款，要求辦事處一周之內(nèi)回復(fù)相關(guān)事項(xiàng)（包括行程的原因、進(jìn)展、措施、解決的時(shí)限），跟蹤落實(shí)，反饋深圳處主要負(fù)責(zé)人；c)每周一三五處庫(kù)存表，發(fā)個(gè)辦事處，超過(guò)1000平米以上庫(kù)存以及50平米以下庫(kù)存，催促個(gè)辦事處安排發(fā)貨及回款計(jì)劃。1000平米以上庫(kù)存呆滯一個(gè)月以上，辦事處對(duì)客戶發(fā)函要求其盡快發(fā)走，如未能實(shí)現(xiàn)，則調(diào)整該客戶相應(yīng)工程的后續(xù)生產(chǎn)安排。

6、小額長(zhǎng)期呆滯庫(kù)存定期要求辦事處核查工程需求情況，查實(shí)無(wú)需要?jiǎng)t要求辦事處申請(qǐng)報(bào)廢處理；d)臨近結(jié)算的合同，辦事處辦理完結(jié)算后，后期補(bǔ)片及因系統(tǒng)產(chǎn)生誤差的商務(wù)減免的辦理；e)年初制訂大客戶風(fēng)險(xiǎn)控制原則，制訂信用額度，報(bào)領(lǐng)導(dǎo)審批。對(duì)于大客戶應(yīng)收賬款及庫(kù)存原則：以前一年經(jīng)營(yíng)狀況為基礎(chǔ)，主要考察銷售情況，分析相應(yīng)大客戶在整體銷售額中的比重，制訂下一年度該客戶在整體應(yīng)收和庫(kù)存中所占比重，如遇特殊情況，如公司倒閉、破產(chǎn)、重組等情況，或者設(shè)計(jì)大客戶協(xié)議，重點(diǎn)工程承建等，該客戶信用額度做出相應(yīng)調(diào)整。二、收款正規(guī)化：針對(duì)大客戶欠款，辦事處催收應(yīng)收賬款應(yīng)向規(guī)范化、精細(xì)化過(guò)度。a)原則：按合同條款，工

7、程進(jìn)度，加工訂單情況，庫(kù)存情況定期給客戶發(fā)函，通知客戶其相關(guān)工程執(zhí)行情況，并限期要求書面回復(fù)回款及要貨情況；b)對(duì)客戶已經(jīng)書面承諾回款金額、時(shí)間而未履行承諾的：降低資信等級(jí)、截止（付現(xiàn)款）發(fā)貨、現(xiàn)有庫(kù)存收倉(cāng)儲(chǔ)費(fèi)、后續(xù)訂單停產(chǎn)、其他貨款沖抵、取消后續(xù)合作以及采取法律手段等；c)大客戶回款分配原則，主要設(shè)計(jì)大客戶有遠(yuǎn)大東北、江河。辦事處根據(jù)合同條款及客戶書面承諾及分配方案記賬，并按該記賬結(jié)果與客戶對(duì)賬收款，工廠在特定時(shí)期（如季度年度考核）可以對(duì)大客戶回款作重新調(diào)整，以使該客戶在工廠財(cái)務(wù)達(dá)到更合理