浙江新和成股份有限公司投資管理制度

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1、浙江新和成股份有限公司投資管理制度第一章總則第一條為加強(qiáng)公司投資管理，規(guī)范公司投資行為，提高資金運(yùn)作效率，保證資金運(yùn)營(yíng)的安全性、收益性，依據(jù)國(guó)家有關(guān)財(cái)經(jīng)法規(guī)規(guī)定，并結(jié)合公司具體情況制定本制度。第二條本制度適用于公司總部、各子公司及各分公司的投資行為。第三條本制度所指的投資，包括對(duì)外投資和對(duì)內(nèi)投資兩部分。對(duì)外投資指將貨幣資金以及經(jīng)資產(chǎn)評(píng)估后的房屋、機(jī)器、設(shè)備、物資等實(shí)物，以及專利權(quán)、非專利技術(shù)、商標(biāo)權(quán)、土地使用權(quán)等無(wú)形資產(chǎn)作價(jià)出資，進(jìn)行各種形式的投資活動(dòng)；對(duì)內(nèi)投資指利用自有資金或從銀行借款進(jìn)行基本建設(shè)、技術(shù)更新改造以及購(gòu)買、建造大型機(jī)器、設(shè)備等投資活動(dòng)。第四條投資的目的1、有效地利用閑置資金或其

2、他資產(chǎn)，進(jìn)行適度的資本擴(kuò)張，以獲取較好的收益，確保資產(chǎn)保值增值。2、改善裝備水平，增強(qiáng)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)能力，擴(kuò)大經(jīng)營(yíng)規(guī)模，培育新的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)點(diǎn)。第五條投資的原則1、必須遵守國(guó)家法律、法規(guī)，符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策；2、必須符合公司的發(fā)展戰(zhàn)略；3、必須符合效益最大化、風(fēng)險(xiǎn)最小化原則；3、必須規(guī)模適度，量力而行，不能影響自身主營(yíng)業(yè)務(wù)的發(fā)展；4、必須選好合作伙伴，多方比較，充分論證，洞悉投資背景。第二章對(duì)外投資第六條對(duì)外投資按投資期限分為短期投資和長(zhǎng)期投資。1、短期投資一般包括購(gòu)買股票、企業(yè)債券、金融債券或國(guó)庫(kù)券以及特種國(guó)債等。2、長(zhǎng)期投資一般包括：（1）出資與公司外部企業(yè)及其他經(jīng)濟(jì)組織成立合資或合作制法人實(shí)體；（2

3、）與境外公司、企業(yè)或其他經(jīng)濟(jì)組織開辦合資、合作項(xiàng)目；（3）以參股的形式參與其他法人實(shí)體的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)。3、公司所有對(duì)外投資的項(xiàng)目，均由總公司分管經(jīng)理、總經(jīng)理批準(zhǔn)或由總公司總經(jīng)理提請(qǐng)總公司董事會(huì)、股東大會(huì)批準(zhǔn)，各控股子公司、分公司無(wú)對(duì)外投資權(quán)，但享有投資建議權(quán)。第七條投資業(yè)務(wù)的職務(wù)分離1、投資計(jì)劃編制人員與審批人員分離。2、負(fù)責(zé)證券購(gòu)入與出售的業(yè)務(wù)人員與會(huì)計(jì)記錄人員分離。3、證券保管人員與會(huì)計(jì)記錄人員分離。4、參與投資交易活動(dòng)的人員不能同時(shí)負(fù)責(zé)有價(jià)證券的盤點(diǎn)工作。5、負(fù)責(zé)利息或股利計(jì)算及會(huì)計(jì)記錄的人員應(yīng)同支付利息或股利的人員分離，并盡可能由獨(dú)立的金融機(jī)構(gòu)代理支付。第一節(jié)對(duì)外投資——短期投資第八條公司

4、短期投資程序1、公司財(cái)務(wù)部根據(jù)公司資金盈余情況編報(bào)資金狀況表；2、投資發(fā)展部分析人員根據(jù)證券市場(chǎng)上各種證券的情況和其他投資對(duì)象的盈利能力編報(bào)短期投資計(jì)劃；3、依照短期投資規(guī)模大小和投資重要性分別由投資發(fā)展部經(jīng)理、財(cái)務(wù)部經(jīng)理、公司總經(jīng)理、公司董事會(huì)、公司股東大會(huì)依照各自的職權(quán)審批該項(xiàng)投資計(jì)劃；第九條對(duì)外短期投資權(quán)限：不超過(guò)500萬(wàn)元的單個(gè)短期對(duì)外投資項(xiàng)目，由投資發(fā)展部經(jīng)理、財(cái)務(wù)部經(jīng)理共同審議后報(bào)經(jīng)總公司總經(jīng)理批準(zhǔn)。500萬(wàn)元以上，不超過(guò)3600萬(wàn)元的單個(gè)短期對(duì)外投資項(xiàng)目，由總公司董事會(huì)批準(zhǔn)。3600萬(wàn)元以上的單個(gè)短期對(duì)外投資項(xiàng)目，由總公司股東大會(huì)批準(zhǔn)。第十條公司建立嚴(yán)格的證券保管制度，至少由兩名

5、以上人員共同控制，不得一人單獨(dú)接觸有價(jià)證券，證券的存入和取出必須詳細(xì)記錄在證券登記簿內(nèi)，并由在場(chǎng)的經(jīng)手人員簽名。第十一條公司購(gòu)入的短期有價(jià)證券必須在購(gòu)入當(dāng)日記入公司名下。公司財(cái)務(wù)部按照短期證券類別、數(shù)量、單價(jià)、應(yīng)計(jì)利息、購(gòu)進(jìn)日期等項(xiàng)目及時(shí)登記該項(xiàng)投資。第十二條公司財(cái)務(wù)部、投資發(fā)展部負(fù)責(zé)組織有價(jià)證券的盤點(diǎn)（詳見(jiàn)財(cái)物盤點(diǎn)制度）。1、每月終了，證券保管員、會(huì)計(jì)人員應(yīng)進(jìn)行月終盤點(diǎn)，并完成下列程序；（1）盤點(diǎn)前必須將截止當(dāng)月最后一天的證券記入賬并結(jié)出結(jié)存額；（2）實(shí)地清點(diǎn)實(shí)物，核對(duì)卡片；（3）月終編制“有價(jià)證券盤點(diǎn)表”。2、財(cái)務(wù)部根據(jù)“有價(jià)證券盤點(diǎn)表”，認(rèn)為必要時(shí)，可以抽樣核對(duì)；復(fù)核盤點(diǎn)表。3、每年終了

6、，根據(jù)公司盤點(diǎn)指令，組織人員，全面清點(diǎn)，編制“有價(jià)證券盤點(diǎn)表”，并由公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人（或聘請(qǐng)注冊(cè)會(huì)計(jì)師）參加監(jiān)盤。第十三條公司財(cái)務(wù)部對(duì)每一種證券設(shè)立明細(xì)帳加以反映，每月應(yīng)編制證券投資、盈虧報(bào)表，對(duì)于債券應(yīng)編制折、溢價(jià)攤銷表。第十四條公司財(cái)務(wù)部將投資收到的利息、股利及時(shí)入帳。第二節(jié)對(duì)外投資——長(zhǎng)期投資第十五條公司對(duì)外長(zhǎng)期投資按投資項(xiàng)目的性質(zhì)分為新項(xiàng)目和已有項(xiàng)目增資。1、新項(xiàng)目投資是指投資項(xiàng)目經(jīng)批準(zhǔn)立項(xiàng)后，按批準(zhǔn)的投資額進(jìn)行的投資。2、已有項(xiàng)目增資是指原有的投資項(xiàng)目根據(jù)經(jīng)營(yíng)的需要，需在原批投資額的基礎(chǔ)上增加投資的活動(dòng)。第十六條對(duì)外長(zhǎng)期投資程序1、公司財(cái)務(wù)部協(xié)同投資發(fā)展部確定投資目的并對(duì)投資環(huán)境進(jìn)行

7、考察；2、公司投資發(fā)展部在充分調(diào)查研究的基礎(chǔ)上編制投資意向書（立項(xiàng)報(bào)告）；3、公司投資發(fā)展部編制項(xiàng)目投資可行性研究報(bào)告上報(bào)財(cái)務(wù)部、總經(jīng)理辦公室；4、公司財(cái)務(wù)部協(xié)同投資發(fā)展部編制項(xiàng)目合作協(xié)議書（合同）；5、按國(guó)家有關(guān)規(guī)定和本辦法規(guī)定的程序辦理報(bào)批手續(xù)；6、公司投資發(fā)展部制定有關(guān)章程和管理制度，送財(cái)務(wù)部備案；7、公司投資發(fā)展部對(duì)項(xiàng)目運(yùn)作及其經(jīng)營(yíng)實(shí)施歸口監(jiān)督和管理。第十七條對(duì)外長(zhǎng)期投資權(quán)限1、單個(gè)對(duì)外投