吊銷營業(yè)執(zhí)照處罰完善企業(yè)退市監(jiān)管機(jī)制思考

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1、吊銷營業(yè)執(zhí)照處罰完善企業(yè)退市監(jiān)管機(jī)制思考　　吊銷企業(yè)營業(yè)執(zhí)照是工商部門對違法情節(jié)嚴(yán)重的企業(yè)經(jīng)營資格的一種較為嚴(yán)厲的行政處罰措施，也是現(xiàn)行登記實踐中強(qiáng)令企業(yè)解散的制度，它普遍存在于與企業(yè)相關(guān)的法律法規(guī)之中。我國現(xiàn)行立法明確規(guī)定工商部門是企業(yè)準(zhǔn)入和退出的監(jiān)督管理機(jī)關(guān)，有權(quán)依法核發(fā)和吊銷企業(yè)營業(yè)執(zhí)照。現(xiàn)實生活中我們不難發(fā)現(xiàn)，在每年的企業(yè)年檢期限截止之后，大家可以通過報紙、電視等新聞媒體看到工商部門催促企業(yè)補(bǔ)辦年檢的通知，經(jīng)過一系列的法律程序后，一些企業(yè)的名單就會出現(xiàn)在工商部門的案件處罰決定書上，絕大部分企業(yè)的市場主體資格就這樣被

2、吊銷了，直至完全退出市場。 　　在構(gòu)建社會主義和諧社會、確保地方經(jīng)濟(jì)可持續(xù)發(fā)展的今天，工商部門按照 　　“一條主線”和“四個統(tǒng)一”的指導(dǎo)方針，在推動地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展、維護(hù)市場競爭秩序作出努力的同時，還應(yīng)當(dāng)對自己的工作進(jìn)行回顧和反思，將監(jiān)管思維定位于服務(wù)經(jīng)濟(jì)建設(shè)大局，為企業(yè)提供高效、靈活、周到的服務(wù)，實現(xiàn)其職能從管理型向服務(wù)型的轉(zhuǎn)變。筆者就工商部門在行使吊銷企業(yè)營業(yè)執(zhí)照權(quán)、監(jiān)管企業(yè)退市工作中存在的不足和今后如何改進(jìn)作一番粗淺的探討。 　　一、工商部門在行使吊銷企業(yè)營業(yè)執(zhí)照權(quán)、監(jiān)管企業(yè)退市工作中存在的問題 　　強(qiáng)制退市比例畸高

3、。這表現(xiàn)在目前因被吊銷營業(yè)執(zhí)照而退出市場的企業(yè)數(shù)量大大高于其他原因而退出的企業(yè)數(shù)量，然而這并不是一個健康發(fā)展、秩序井然的法治社會應(yīng)有的現(xiàn)象。出現(xiàn)這種本末倒置的局面的主要原因是工商部門對企業(yè)強(qiáng)制退市關(guān)注過多，自愿退市關(guān)注不夠。工商部門習(xí)慣于從管理者角度監(jiān)管企業(yè)的市場行為，動輒吊銷違法企業(yè)的營業(yè)執(zhí)照，于是我們經(jīng)常可以看見“一次公告、成批吊照”的奇怪現(xiàn)象，有人戲稱為“吊照批發(fā)”，有的工商部門吊照的數(shù)量已經(jīng)超過同年新開企業(yè)的數(shù)量。 　　注銷手續(xù)繁瑣且無強(qiáng)制性。企業(yè)是以營利為目的、趨利避害的理性的經(jīng)濟(jì)主體。在我國，許多不打算繼續(xù)經(jīng)

4、營的企業(yè)認(rèn)為注銷不如吊銷好，除去守法理念匱乏等因素影響外，主要原因是：首先，申辦正常的注銷手續(xù)相當(dāng)麻煩，花費(fèi)時間長、提交的資料文件多，相比之下吊銷營業(yè)執(zhí)照的后果輕、成本?。黄浯?，企業(yè)被吊銷營業(yè)執(zhí)照后，一般情況下應(yīng)當(dāng)主動注銷，但為節(jié)約成本考慮，其大多不會主動申請注銷，而關(guān)于強(qiáng)制注銷的法律規(guī)定又十分缺乏，企業(yè)的負(fù)責(zé)人對吊銷營業(yè)執(zhí)照的法律后果認(rèn)識不足，于是即使那些沒有逃債動機(jī)的企業(yè)也不主動辦理注銷登記，而是采取“銷聲匿跡”的方式坐等工商部門吊銷營業(yè)執(zhí)照。 　　責(zé)任追究機(jī)制不力。企業(yè)營業(yè)執(zhí)照被吊銷后，應(yīng)進(jìn)入清算程序，清算結(jié)束后，

5、辦理注銷登記，企業(yè)才能消亡，才能完全退出市場。由于工商部門普遍存在后續(xù)手段不力、相關(guān)的責(zé)任條款缺位等現(xiàn)象，致使相當(dāng)多的企業(yè)在營業(yè)執(zhí)照被吊銷后，仍處于“半死不活”的狀態(tài)。這種對吊銷執(zhí)照企業(yè)的放任態(tài)度，造成企業(yè)被吊銷執(zhí)照后，往往不去清算，不進(jìn)行注銷登記，營業(yè)執(zhí)照和印章等證明企業(yè)主體資格的文件和證章也無法收回，企業(yè)仍然可以大搖大擺地持有這些“合法”的證明從事非法的經(jīng)營活動。例如我市某房地產(chǎn)公司在XX年11月7日被工商部門依法吊銷營業(yè)執(zhí)照后，依然打著原公司的幌子從事房屋銷售活動，老百姓從該公司購買房屋后卻不能依法辦理產(chǎn)權(quán)證明，導(dǎo)致

6、老百姓的合法權(quán)益受到損害而引起激烈沖突，市政府至今仍未徹底解決好此問題。更有甚者，一些企業(yè)因債務(wù)纏身等原因故意不參加年檢，等著被吊銷執(zhí)照，借以逃避債務(wù)，給市場監(jiān)管留下隱患。被吊銷營業(yè)執(zhí)照的企業(yè)的法定代表人或投資者未清算企業(yè)財產(chǎn)，采取不了了之的逃避手段，在未真正承擔(dān)法律責(zé)任的情況下，又“改頭換面”在異地其他企業(yè)擔(dān)任起法定代表人或投資者來。市場退出機(jī)制的不健全，既對已然和未然的債權(quán)人的保護(hù)產(chǎn)生障礙，又會給市場帶來更多的不確定性，導(dǎo)致市場的運(yùn)營成本增加，最終既降低市場效率，又損害市場的安全機(jī)制。 　　二、工商部門將構(gòu)建社會主義

7、和諧社會和完善企業(yè)退市監(jiān)管機(jī)制進(jìn)行有機(jī)結(jié)合的策略 　　構(gòu)建社會主義和諧社會是一個系統(tǒng)工程，企業(yè)的生存和發(fā)展離不開社會主義和諧社會為之提供良好的環(huán)境，構(gòu)建社會主義和諧社會也同樣離不開企業(yè)發(fā)揮積極作用。市場經(jīng)濟(jì)體制的良性運(yùn)行，客觀上要求市場主體依法而生、依法消亡?，F(xiàn)代經(jīng)濟(jì)社會如同一張編織的網(wǎng)，每一個企業(yè)都是一個網(wǎng)扣。隨意割掉任何一個網(wǎng)扣而不處理好其與周邊的各種社會關(guān)系，都會影響到整個經(jīng)濟(jì)社會的秩序與安全。因此，站在構(gòu)建社會主義和諧社會的角度，工商部門如何完善企業(yè)退市監(jiān)管機(jī)制就顯得刻不容緩，成為落實“一條主線”、“四個統(tǒng)一”要求

8、、打造和諧工商的重中之重。 　　1、轉(zhuǎn)變監(jiān)管方式，逐步建立“自愿為主、強(qiáng)制為輔”的正常退市機(jī)制。維護(hù)企業(yè)生存權(quán)的基本主張，一個正常的退市機(jī)制應(yīng)當(dāng)是以“自愿退市為主、強(qiáng)制退市為輔”，兩者至少應(yīng)當(dāng)維持適當(dāng)平衡。如果一個國家的商事主體主要依賴強(qiáng)制方式、批量性地退市，那么，不是這個社會的法律出了問題，就是社會