宏源證券股份有限公司關(guān)于公司重大資產(chǎn)購(gòu)買(mǎi)暨關(guān)聯(lián)交易之獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)報(bào)告

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宏源證券股份有限公司關(guān)于公司重大資產(chǎn)購(gòu)買(mǎi)暨關(guān)聯(lián)交易之獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)報(bào)告_第1頁(yè)
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《宏源證券股份有限公司關(guān)于公司重大資產(chǎn)購(gòu)買(mǎi)暨關(guān)聯(lián)交易之獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)報(bào)告》由會(huì)員上傳分享,免費(fèi)在線閱讀,更多相關(guān)內(nèi)容在學(xué)術(shù)論文-天天文庫(kù)。

1、宏源證券股份有限公司關(guān)于四川長(zhǎng)城國(guó)際動(dòng)漫游戲股份有限公司重大資產(chǎn)購(gòu)買(mǎi)暨關(guān)聯(lián)交易之獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)報(bào)告二〇一四年十二月聲明和承諾宏源證券股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱“宏源證券”、“本獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)”)接受四川長(zhǎng)城國(guó)際動(dòng)漫游戲股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱“長(zhǎng)城動(dòng)漫”、“上市公司”、“公司”)的委托,擔(dān)任本次重大資產(chǎn)購(gòu)買(mǎi)的獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn),并制作本報(bào)告。根據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》、《中華人民共和國(guó)證券法》、《上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法》、《關(guān)于規(guī)范上市公司重大資產(chǎn)重組若干問(wèn)題的規(guī)定》、《上市公司并購(gòu)重組財(cái)務(wù)顧問(wèn)業(yè)務(wù)管理辦法》、《上市公司重大資產(chǎn)重組財(cái)務(wù)顧問(wèn)業(yè)務(wù)指引(試行)》等法律

2、法規(guī)的有關(guān)規(guī)定,宏源證券按照證券行業(yè)公認(rèn)的業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)、道德規(guī)范,本著誠(chéng)實(shí)信用、勤勉盡責(zé)的態(tài)度,遵循客觀、公正的原則,在充分盡職調(diào)查和驗(yàn)證的基礎(chǔ)上,出具了本獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)報(bào)告,旨在就本次交易做出獨(dú)立、客觀和公正的評(píng)價(jià),以供長(zhǎng)城動(dòng)漫全體股東及有關(guān)方面參考。一、獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)聲明1、本獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)與本次交易各方無(wú)任何關(guān)聯(lián)關(guān)系,完全本著客觀、公正的原則對(duì)本次交易出具獨(dú)立的專業(yè)意見(jiàn)。2、本獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)報(bào)告所依據(jù)的文件、材料由交易各方提供,本次交易有關(guān)資料提供方已對(duì)本獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)做出承諾,其所提供的有關(guān)本次重大資產(chǎn)重組的相關(guān)信息真實(shí)、準(zhǔn)確和完整,保證該等信息不存在虛假記載、

3、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏,并對(duì)其真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性承擔(dān)個(gè)別和連帶的法律責(zé)任。3、本獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)提請(qǐng)投資者注意,本獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)報(bào)告旨在就本次交易對(duì)上市公司全體股東是否公平、合理作出客觀、公正的評(píng)價(jià)并發(fā)表意見(jiàn),本獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)的職責(zé)范圍并不包括應(yīng)由上市公司董事會(huì)負(fù)責(zé)的對(duì)本次交易事項(xiàng)在商業(yè)上的可行性評(píng)論,不構(gòu)成對(duì)上市公司的任何投資建議,對(duì)投資者依據(jù)本獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)報(bào)告所做出的任何投資決策可能產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn),本獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)不承擔(dān)任何責(zé)任。4、本獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)未委托和授權(quán)任何其他機(jī)構(gòu)或個(gè)人提供未在本報(bào)告中列載的信息,或?qū)Ρ緢?bào)告進(jìn)行書(shū)面或非書(shū)面的補(bǔ)充和修改,或者對(duì)本獨(dú)立財(cái)務(wù)顧

4、問(wèn)報(bào)告作任何書(shū)面或非書(shū)面的解釋或說(shuō)明。5、本獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)所表達(dá)的意見(jiàn)基于下述假設(shè)前提之上:國(guó)家現(xiàn)行法律、1法規(guī)無(wú)重大變化,本次交易標(biāo)的所處行業(yè)的國(guó)家政策及市場(chǎng)環(huán)境無(wú)重大變化;本次交易涉及各方所在地區(qū)的社會(huì)、經(jīng)濟(jì)環(huán)境無(wú)重大變化;本次交易各方提供及中介機(jī)構(gòu)出具的文件資料真實(shí)、準(zhǔn)確、完整;本次交易各方遵循誠(chéng)實(shí)信用原則,各項(xiàng)合同協(xié)議得以順利履行;本次交易不存在其它障礙,并能順利完成;本次購(gòu)買(mǎi)的資產(chǎn)目前執(zhí)行的會(huì)計(jì)政策、會(huì)計(jì)制度無(wú)重大變化;無(wú)其他不可抗力和不可預(yù)測(cè)因素造成的重大不利影響。二、獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)承諾1、本獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)已按照規(guī)定履行盡職調(diào)查義務(wù),有充分理由確信所

5、發(fā)表的專業(yè)意見(jiàn)與上市公司和交易對(duì)方披露的文件內(nèi)容不存在實(shí)質(zhì)性差異。2、本獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)已對(duì)上市公司和交易對(duì)方披露的文件進(jìn)行充分核查,確信披露文件的內(nèi)容與格式符合要求。3、有充分理由確信上市公司委托本獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)出具意見(jiàn)的《四川長(zhǎng)城國(guó)際動(dòng)漫游戲股份有限公司重大資產(chǎn)購(gòu)買(mǎi)暨關(guān)聯(lián)交易報(bào)告書(shū)(草案)》符合法律、法規(guī)和中國(guó)證監(jiān)會(huì)及深交所的相關(guān)規(guī)定,所披露的信息真實(shí)、準(zhǔn)確、完整,不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏。4、有關(guān)本次重大資產(chǎn)購(gòu)買(mǎi)的專業(yè)意見(jiàn)已提交宏源證券內(nèi)核機(jī)構(gòu)審查,內(nèi)核機(jī)構(gòu)同意出具此專業(yè)意見(jiàn)。5、在與上市公司接觸后至擔(dān)任獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)期間,已采取嚴(yán)格的保密措施

6、,嚴(yán)格執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)控制和內(nèi)部隔離制度,不存在內(nèi)幕交易、操縱市場(chǎng)和證券欺詐問(wèn)題。2重大事項(xiàng)提示一、本次交易方案概述本公司擬通過(guò)支付現(xiàn)金的形式購(gòu)買(mǎi)杭州長(zhǎng)城動(dòng)漫游戲有限公司(持有諸暨美人魚(yú)動(dòng)漫有限公司100%股權(quán)和滁州長(zhǎng)城國(guó)際動(dòng)漫旅游創(chuàng)意園有限公司54.26%股權(quán))100%股權(quán)、湖南宏夢(mèng)卡通傳播有限公司100%股權(quán)、杭州東方國(guó)龍影視動(dòng)畫(huà)有限公司100%股權(quán)、北京新娛兄弟網(wǎng)絡(luò)科技有限公司100%股權(quán)、滁州長(zhǎng)城國(guó)際動(dòng)漫旅游創(chuàng)意園有限公司45.74%股權(quán)、上海天芮經(jīng)貿(mào)有限公司100%股權(quán)、杭州宣誠(chéng)科技有限公司100%股權(quán)。二、標(biāo)的資產(chǎn)的估值和定價(jià)(一)標(biāo)的資產(chǎn)的估值和定價(jià)

7、概況根據(jù)坤元資產(chǎn)評(píng)估有限公司出具的《資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告》,以2014年9月30日為評(píng)估基準(zhǔn)日,本次交易標(biāo)的的估值、增值情況以及交易價(jià)格如下:?jiǎn)挝唬喝f(wàn)元經(jīng)審計(jì)凈資評(píng)估方交易標(biāo)的預(yù)估值評(píng)估值評(píng)估增值率交易價(jià)格產(chǎn)賬面價(jià)值法杭州長(zhǎng)城資產(chǎn)基8,512.8514,000.0014,100.7165.64%14,000.00100%股權(quán)礎(chǔ)法宏夢(mèng)卡通資產(chǎn)基1,632.795,000.005,248.35221.43%5,000.00100%股權(quán)礎(chǔ)法東方國(guó)龍177.122,000.002,077.221,072.76%收益法2,000.00100%股權(quán)新娛兄弟391.2550,0

8、00.0050,352.2612,769.54%收益法50,000

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