榮之聯(lián)：2014年度備考合并盈利預(yù)測審核報(bào)告

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1、北京榮之聯(lián)科技股份有限公司2014年度備考合并盈利預(yù)測審核報(bào)告目錄一、備考合并盈利預(yù)測審核報(bào)告二、備考合并盈利預(yù)測審核報(bào)告附件1、備考合并盈利預(yù)測表01—01頁2、備考合并盈利預(yù)測編制說明01—35頁北京興華會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）地址：北京市西城區(qū)裕民路18號北環(huán)中心22層備考合并盈利預(yù)測審核報(bào)告[2014]京會(huì)興鑒字第03010005號北京榮之聯(lián)科技股份有限公司全體股東：我們審核了后附的北京榮之聯(lián)科技股份有限公司（以下簡稱“榮之聯(lián)公司”）編制的2014年度備考合并盈利預(yù)測表和備考盈利預(yù)測編制說明。我們的審核依據(jù)是《中國注冊會(huì)計(jì)師其他鑒證業(yè)務(wù)準(zhǔn)則第3111號—預(yù)測性財(cái)務(wù)信息的審

2、核》。榮之聯(lián)公司管理層對該盈利預(yù)測及其所依據(jù)的各項(xiàng)假設(shè)負(fù)責(zé)。這些假設(shè)已在備考盈利預(yù)測編制說明中披露。根據(jù)我們對支持這些假設(shè)的證據(jù)的審核，我們沒有注意到任何事項(xiàng)使我們認(rèn)為這些假設(shè)沒有為盈利預(yù)測提供合理基礎(chǔ)。而且，我們認(rèn)為，該盈利預(yù)測是在這些假設(shè)的基礎(chǔ)上恰當(dāng)編制的，并按照企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的規(guī)定進(jìn)行了列報(bào)。由于預(yù)期事項(xiàng)通常并非如預(yù)期那樣發(fā)生，并且變動(dòng)可能重大，實(shí)際結(jié)果可能與預(yù)測性財(cái)務(wù)信息存在差異。本審核報(bào)告僅供榮之聯(lián)公司向中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)申報(bào)發(fā)行股份購買資產(chǎn)事項(xiàng)使用，不得用于其他用途。北京興華會(huì)計(jì)師事務(wù)所(特殊普通合伙)中國注冊會(huì)計(jì)師：中國·北京中國注冊會(huì)計(jì)師：二○一四年五月九日北京榮之

3、聯(lián)科技股份有限公司盈利預(yù)測編制說明北京榮之聯(lián)科技股份有限公司備考合并盈利預(yù)測編制說明重要提示：北京榮之聯(lián)科技股份有限公司（以下簡稱“本公司”或“公司”）備考盈利預(yù)測表是管理層在最佳估計(jì)假設(shè)的基礎(chǔ)上編制的，遵循了謹(jǐn)慎性原則，但所依據(jù)的各種假設(shè)具有不確定性，投資者進(jìn)行投資決策時(shí)應(yīng)謹(jǐn)慎使用且不應(yīng)過分依賴該資料。一、備考合并盈利預(yù)測編制基礎(chǔ)1、本盈利預(yù)測是在公司2013年度已實(shí)現(xiàn)經(jīng)營業(yè)績、經(jīng)審計(jì)的擬收購公司-北京泰合佳通信息技術(shù)有限公司2013年度經(jīng)營業(yè)績以及備考經(jīng)營業(yè)績，結(jié)合本公司及擬收購公司-北京泰合佳通信息技術(shù)有限公司2014年度的經(jīng)營計(jì)劃、投資計(jì)劃、費(fèi)用預(yù)算等，本著謹(jǐn)慎的原則編制的。

4、假設(shè)本公司通過發(fā)行股份及支付現(xiàn)金實(shí)現(xiàn)對北京泰合佳通信息技術(shù)有限公司的企業(yè)合并的公司架構(gòu)于2013年1月1日業(yè)已存在，自2013年1月1日起將北京泰合佳通信息技術(shù)有限公司納入合并財(cái)務(wù)報(bào)表的編制范圍，公司按照此架構(gòu)持續(xù)經(jīng)營編制了2014年度的備考合并盈利預(yù)測，未考慮向特定投資者非公開發(fā)行股份募集配套資金。2、編制該盈利預(yù)測所依據(jù)的會(huì)計(jì)政策在各重要方面均與本公司實(shí)際采用的會(huì)計(jì)政策一致。二、備考合并盈利預(yù)測基本假設(shè)1、預(yù)測期內(nèi)本公司所遵循的國家現(xiàn)行政策、法律以及當(dāng)前社會(huì)政治、經(jīng)濟(jì)環(huán)境不發(fā)生重大變化；2、預(yù)測期內(nèi)本公司所遵循的稅收政策不發(fā)生重大變化；3、預(yù)測期內(nèi)本公司適用的金融機(jī)構(gòu)貸款利率以及

5、外匯市場匯率不發(fā)生重大變化；4、預(yù)測期內(nèi)本公司所從事的行業(yè)及市場狀況不發(fā)生重大變化；5、預(yù)測期內(nèi)本公司組織結(jié)構(gòu)、合并報(bào)表的合并范圍不發(fā)生重大變化；6、預(yù)測期內(nèi)本公司經(jīng)營所需的軟件、硬件、服務(wù)能夠取得且價(jià)格不發(fā)生重大變化；7、預(yù)測期內(nèi)本公司制定的經(jīng)營計(jì)劃、銷售計(jì)劃、投資計(jì)劃、融資計(jì)劃等能夠順利執(zhí)行；8、預(yù)測期內(nèi)其他不可抗力因素及不可預(yù)見因素對本公司不存在重大不利影響。三、備考合并盈利預(yù)測編制說明（一）公司基本情況1、歷史沿革北京榮之聯(lián)科技股份有限公司（以下簡稱“本公司”或“公司”）是由王東輝等33名發(fā)起人共同發(fā)起，將北京榮之聯(lián)科技有限公司依法改制設(shè)立的股份有限公司。公司的注冊資本為人民

6、幣叁億元（￥300,000,000元），注冊地址為北京市海淀區(qū)北四環(huán)西路56號10層1002-1，法定代表人：王東輝，企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照為“第110108001986584號”。2007年12月，根據(jù)北京榮之聯(lián)科技有限公司的整體改制方案和各發(fā)起人簽署的《發(fā)起人協(xié)議》第1頁共35頁北京榮之聯(lián)科技股份有限公司盈利預(yù)測編制說明以及股份有限公司章程的規(guī)定，由王東輝等33名發(fā)起人以經(jīng)審計(jì)的原北京榮之聯(lián)科技有限公司截至2007年10月31日的凈資產(chǎn)出資，并按其持有的原北京榮之聯(lián)科技有限公司出資比例認(rèn)購，原北京榮之聯(lián)科技有限公司改制設(shè)立為北京榮之聯(lián)科技股份有限公司，股本為人民幣陸仟萬元（￥60,00

7、0,000元）。2008年12月，根據(jù)于濤與王東輝簽訂的股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議規(guī)定，于濤將持有的公司股份6萬股轉(zhuǎn)讓給王東輝；根據(jù)徐洪英與龐釗簽訂的股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議的規(guī)定，徐洪英將持有的公司股份9萬股轉(zhuǎn)讓給龐釗。該股權(quán)轉(zhuǎn)讓事項(xiàng)完成后，公司股本總額仍為人民幣陸仟萬元（￥60,000,000元）。2009年6月，根據(jù)陳巖與王東輝簽訂的股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議規(guī)定，陳巖將持有的公司股份4.9998萬股轉(zhuǎn)讓給王東輝。該股權(quán)轉(zhuǎn)讓事項(xiàng)完成后，公司股本總額仍為人民幣陸仟萬元（￥60,000,000