跨境人民幣轉口貿(mào)易操作

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1、跨境人民幣轉口貿(mào)易操作簡介一、操作要點1、收付須在同一家銀行且收付款均需為人民幣。2、收款金額不得大于支出金額的20%，否則需先持相關材料到外匯管理局申請核準后銀行方可為其辦理結匯或劃轉。（注：相關材料：購買合同、銷售合同、收付匯憑證等）2011年1號文轉口貿(mào)易的規(guī)定3、試點企業(yè)應當在首次辦理業(yè)務時向其境內(nèi)結算銀行提供企業(yè)名稱、組織機構代碼、海關編碼、稅務登記號及企業(yè)法定代表人、負責人身份證等信息。境內(nèi)企業(yè)收到跨境人民幣款項時，應填寫《涉外收入申報單》并于5個工作日內(nèi)辦理申報；試點企業(yè)對外支付人民幣款項時，應在提交《境外匯款申請書》或《對外付款/承兌通知書》的同時辦理申報。二、業(yè)務前期準備1、

2、辦理前應當在RCPMIS查詢企業(yè)是否已激活，若為首次辦理跨境人民幣業(yè)務的企業(yè)，境內(nèi)結算銀行則應當向當?shù)厝嗣胥y行提交相關材料，由企業(yè)注冊地人民銀行激活企業(yè)。激活企業(yè)應當提交的材料有：《企業(yè)信息情況表》、《關于確定跨境貿(mào)易人民幣結算主報告銀行的函》問題：已在當?shù)丶せ畹钠髽I(yè)，到我行來辦理跨境人民幣轉口業(yè)務還需要向我地人行提交什么材料嗎？答：無需再向我行提交激活企業(yè)的材料，只需提供業(yè)務所需材料即可。2、企業(yè)應向我行提供企業(yè)名稱、組織機構代碼、海關編碼、稅務登記號及企業(yè)法定代表人、負責人身份證等信息。3、企業(yè)應向我行提交的材料（針對進口開證出口TT的跨境人民幣轉口貿(mào)易）（1）營業(yè)執(zhí)照、組織機構代碼證、稅

3、務登記證、法人身份證、貸款卡正反面復?。?）《對外貿(mào)易經(jīng)營者備案登記表》、《中華人民共和國海關進出口貨物收發(fā)貨人報關注冊登記證書》、單位基本情況表、《企業(yè)信息登記表》（3）進口合同、出口合同、開證申請書、預留印鑒表。二、業(yè)務流程1、先收后支（1）開立遠期跨境人民幣信用證、銷售合同中約定即期收匯或付款前收匯。（2）收匯時提供購買合同及境外開立的商業(yè)發(fā)票、銷售合同及境內(nèi)企業(yè)開給下家的商業(yè)發(fā)票等材料、《跨境業(yè)務人民幣結算收款說明》、代表貨權的單據(jù)；申報國際收支信息。（3）收匯資金不得隨意劃轉，只可用于相應業(yè)務下的付款。（4）境外企業(yè)交單，我行先對境外企業(yè)承兌。（5）承兌到期，我行向境外付款，需提交收

4、款憑證、進出口合同、信用證項下全套單據(jù)、國際收支申報。各省對跨境人民幣轉口貿(mào)易的規(guī)定一、浙江人行對于跨境人民幣轉口的規(guī)定1、在同一家商業(yè)辦理跨境人民幣轉口貿(mào)易2、跨境人民幣轉口貿(mào)易收支都使用人民幣結算3、轄內(nèi)銀行對跨境人民幣轉口貿(mào)易開證時，要求企業(yè)提供進出口購銷合同之外，還在正本備案清單上簽注開證日期，信用證編號，進口商品的數(shù)量。盡量做有正本提單或是企業(yè)能夠提供正本進境貨物備案清單即保稅區(qū)第一手的交易，確保貿(mào)易背景的真實性。目前，商業(yè)銀行對正本備案清單已做簽注的一般不再開立信用證。二、廈門人行對于跨境人民幣轉口貿(mào)易的規(guī)定1、在同一家商業(yè)辦理跨境人民幣轉口貿(mào)易2、跨境人民幣轉口貿(mào)易收支都使用人民

5、幣結算3、未規(guī)定要在進境備案清單上簽注。4、將轉口貿(mào)易分為離岸轉口業(yè)務、在岸轉口業(yè)務、倉單轉賣業(yè)務和提單轉賣業(yè)務等，并對上述不同業(yè)務的先收后支和先支后收做了具體規(guī)定，需提供提單/進境備案清單及倉儲協(xié)議等。三、廣東人行對于跨境人民幣轉口貿(mào)易的規(guī)定1、在同一家商業(yè)辦理跨境人民幣轉口貿(mào)易2、跨境人民幣轉口貿(mào)易收支都使用人民幣結算3、企業(yè)辦理業(yè)務時應向結算銀行提供轉口貿(mào)易合同、發(fā)票以及運輸單證或提單（倉單、放貨授權書等）貨權單證資料。屬于先收后支的業(yè)務，還需提供原進口合同等資料。對暫存境內(nèi)保稅區(qū)、保稅倉貨物轉口或轉賣，還需提供貨物出入境備案清單或報關單。4、應建立各家企業(yè)轉口貿(mào)易專項臺賬，每月向當?shù)厝?/p>

6、民銀行報送匯總情況。5、省內(nèi)結算銀行應嚴格審核企業(yè)的經(jīng)營范圍、進出口經(jīng)營權及許可的有效期、近兩年進出口（特別是轉口貿(mào)易業(yè)務）情況、誠信狀況等，并將加具審核意見的《轉口貿(mào)易人民幣結算企業(yè)情況報備表》（見附表）連同企業(yè)申請資料報備當?shù)厝嗣胥y行跨境辦，經(jīng)報備的企業(yè)可在申請的結算銀行辦理轉口貿(mào)易跨境人民幣結算業(yè)務。