商業(yè)銀行國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)風險管理研究

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1、商業(yè)銀行國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)風險管理研究商業(yè)銀行國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)風險管理研究　1國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)　　1.1國際貿(mào)易融資的概念　　按照《巴塞爾協(xié)議》，國際貿(mào)易融資指商品交易過程當中，基于商品交易中的存貨、應收款、預付款等資產(chǎn)的融資，是銀行為進出口企業(yè)在國際貿(mào)易的各個結(jié)算過程中提供資金及信譽融通服務(wù)的總和?！　?.2國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的發(fā)展現(xiàn)狀　　我國進出口總額從2001年5097億美元增長到2013年的41600億美元，年均增長20%，是全球貿(mào)易額年均增長率10%的兩倍。除2009年受金融危機影響進出口總額有所回落外，近十幾年來，我國進出口額都是高速

2、增加目前國內(nèi)商業(yè)銀行主要開展以保函、信用證為主的傳統(tǒng)貿(mào)易融資業(yè)務(wù)。同時，貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的創(chuàng)新趨勢非常明顯，這體現(xiàn)為融資方式多樣化、融資手段更為靈活?！　?國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)面臨的風險　　2.1信用風險　　信用風險指債務(wù)人未能履行合同規(guī)定的義務(wù)或信用質(zhì)量發(fā)生變化影響金融產(chǎn)品價值，從而給商業(yè)銀行造成經(jīng)濟損失的風險。國外信用情況復雜，獲取信息的渠道不完善，尤其在亞非拉等欠發(fā)達地區(qū)，由于當?shù)刂贫取⒎杉拔幕牟煌晟?，企業(yè)的信用情況無法準確評價；其次，國內(nèi)經(jīng)濟增速下滑成為新常態(tài)，地方債尚處在化解的過程中，經(jīng)濟的轉(zhuǎn)型升級尚未完全明確，企業(yè)信用評價制度還處在初

3、級階段。在復雜的信用環(huán)境下，任何環(huán)節(jié)出現(xiàn)問題，都有可能導致融資無法償還?！　?.2匯率風險　　訂單的結(jié)算使用不同的貨幣，很可能是外國貨幣，而外匯價格變動頻繁。整個國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)需要比較長的時間，匯率的變動直接影響銀行的利潤，尤其在長達幾個月的時間里，匯率的變動有可能使銀行出現(xiàn)大額虧損。匯率風險一直伴隨在國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的整個過程?！　?.3利率風險　　利率風險是指利率的變動影響銀行對國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的收益及成本的預期，使銀行獲得的實際收益與預期收益產(chǎn)生差距，同時所付出的實際成本與預期成本也產(chǎn)生差距，使得銀行不能準確預估國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的風險

4、。相比其他傳統(tǒng)的融資業(yè)務(wù)，國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)往往涉及多個國家、多種貨幣，所以面臨的環(huán)境更加復雜一些。如不能對國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的利率風險進行準確預估，　　2.4操作風險　　內(nèi)控系統(tǒng)的不完善以及外部事件都會引發(fā)操作風險。操作風險無法盈利，但卻普遍存在?，F(xiàn)在我國商業(yè)銀行的國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)還剛剛起步不久，不具有完善的內(nèi)控機制，而且我國的國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的處于發(fā)展的初期階段，各個銀行為了拓展業(yè)務(wù)，提高市場占有率，往往采取比較寬松的內(nèi)控制度。以上因素使得銀行面臨比較大的操作風險。　　2.5銀行資信風險　　銀行深入?yún)⑴c到國際貿(mào)易融資的各個過程中，是訂單交易順

5、利進行的關(guān)鍵因素，而且一筆融資業(yè)務(wù)往往需要比較長的時間，所以銀行的信用至關(guān)重要。選擇信用評級較高的銀行，在出現(xiàn)問題時，可以幫助化解融資過程中的風險，將商業(yè)信用轉(zhuǎn)化為銀行信用，確保收回融資；評級較低的銀行可能會使國際貿(mào)易融資成為壞賬?！　?商業(yè)銀行國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)風險防范的對策　　3.1防范信用風險　　第一，建立針對國際貿(mào)易融資企業(yè)特點的客戶標準。貿(mào)易融資應該服務(wù)于有真實貿(mào)易背景的業(yè)務(wù)，選擇的客戶有長期從事國際貿(mào)易業(yè)務(wù)的經(jīng)驗和良好的信用。　　第二，規(guī)范業(yè)務(wù)操作。首先在業(yè)務(wù)前期要仔細調(diào)查客戶的貿(mào)易狀況。其次，注重貸款途中的評價與管理。企業(yè)應該按照

6、約定使用資金，不可挪作他用，對此銀行應著重監(jiān)督。　　第三，強化國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的貸后管理。　　3.2豐富資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，化解匯率風險　　要化解與轉(zhuǎn)移匯率風險，一方面要充分利用衍生金融工具，另一方面要豐富資產(chǎn)結(jié)構(gòu)。豐富資產(chǎn)結(jié)構(gòu)要做到：第一，保證國際貿(mào)易融資產(chǎn)品的幣種不是單一的，在風險發(fā)生時，可以相互對沖。第二，控制進口融資與出口融資的業(yè)務(wù)規(guī)模平衡，資金流向在進口融資與出口融資中是相反的，控制其業(yè)務(wù)規(guī)模的平衡，在匯率變動時，可以起到有效對沖匯率風險的作用。第三，盡可能選擇多種國際結(jié)算方式?！　?.3借助金融衍生工具，對沖利率風險　　銀行國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)

7、不僅面臨國外利率變動的風險，隨著國內(nèi)利率市場化的推進，銀行國際貿(mào)易融資業(yè)也將面臨國內(nèi)利率變動的風險。借助金融衍生工具是目前對沖利率風險最為有效的方法，如利率互換等?！　?.4健全內(nèi)控制度體系，化解操作風險　　首先，逐步建立規(guī)范的規(guī)章制度及流程，完善內(nèi)部稽核監(jiān)督機制，并保持其獨立性及權(quán)威性。　　其次，無論多么完善的制度，都需要人來執(zhí)行，加強對國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)相關(guān)人員的培訓和管理，吸引外部高水平的人才，各個崗位責任明確、分工合理，互相監(jiān)督。內(nèi)部控制的核心是對從業(yè)人員的科學管理?！　〉谌瑑?nèi)部控制的基礎(chǔ)是加強信息和安全管理，利用現(xiàn)代化的技術(shù)，對信息

8、處理和通訊技術(shù)進行升級，增強收集信息的靈敏度，以應對復雜的業(yè)務(wù)環(huán)境。同時，建立嚴格的資料保全制度?！　?.5銀行資信風險和國別風險的控制體制　　國外代理銀行的風險控