跨境人民幣結(jié)算簡介

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1、跨境人民幣結(jié)算簡介跨境人民幣結(jié)算簡介一、10跨境人民幣結(jié)算產(chǎn)生的背景及現(xiàn)狀百年不遇的金融危機(jī)，后危機(jī)時代國際金融和經(jīng)濟(jì)體系變革，人民幣相對于美元等國際幣種匯率不斷的升值，跨境人民幣結(jié)算就是在這種前提下應(yīng)景而生。跨境人民幣結(jié)算的出臺主要有以下幾個原因：首先，境內(nèi)外機(jī)構(gòu)對人民幣用于國際結(jié)算有明顯需求。中國目前的對外貿(mào)易規(guī)模已相當(dāng)大，當(dāng)前，不僅具有選擇結(jié)算幣種和定價能力的境內(nèi)進(jìn)出口企業(yè)對人民幣用于國際結(jié)算有強(qiáng)烈需求，那些希望從人民幣升值中獲取收益的境外出口商（向中國出口）和在內(nèi)地有相當(dāng)規(guī)模的投資和人民幣收入的外資企業(yè)對使用人民幣進(jìn)行國際結(jié)算也具有較大需求。其次，境內(nèi)外企業(yè)匯率避險

2、的需求。受當(dāng)前國際金融危機(jī)影響，美元、歐元等主要國際結(jié)算貨幣匯率大幅波動，我國及周邊國家和地區(qū)的企業(yè)在使用第三國貨幣進(jìn)行貿(mào)易結(jié)算時面臨較大的匯率波動風(fēng)險，而人民幣的匯率相對比較堅挺，對于運(yùn)用人民幣作為結(jié)算貨幣的呼聲越來越高。第三，減少對國際儲備貨幣的依賴。此次金融危機(jī)引發(fā)了對改革當(dāng)前國際貨幣體系的思考，人民幣國際化的呼聲隨之日益高漲。中國人民銀行國際司副司長金中夏稱,應(yīng)加強(qiáng)合作以減少對國際儲備貨幣的依賴性,而本幣貿(mào)易結(jié)算是可行的方式.為促進(jìn)貿(mào)易便利化，保障跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算試點(diǎn)工作的順利進(jìn)行，規(guī)范企業(yè)和商業(yè)銀行的行為，防范相關(guān)業(yè)務(wù)風(fēng)險，人民銀行、財政部、商務(wù)部、海關(guān)總署、稅

3、務(wù)總局、銀監(jiān)會六部門于2009年7月1日聯(lián)合發(fā)布《跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算試點(diǎn)管理辦法》，對跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算試點(diǎn)的業(yè)務(wù)范圍、運(yùn)作方式，試點(diǎn)企業(yè)的選擇、清算渠道的選擇等問題作了具體規(guī)定；2010年6月17日《關(guān)于擴(kuò)大跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算試點(diǎn)有關(guān)問題的通知》；2010年7月19日《香港銀行人民幣清算協(xié)議》；2010年8月17日10央行發(fā)布通知允許境外清算行以人民幣投資債券市場。從人民幣互換規(guī)模的擴(kuò)大，到跨境人民幣結(jié)算的爆發(fā)式增長，再到《香港銀行人民幣業(yè)務(wù)的清算協(xié)議》簽署……人民幣跨出國門的道路已然越走越寬。自2009年開始進(jìn)行跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算試點(diǎn),2010年年中則擴(kuò)大跨境貿(mào)易人民幣

4、結(jié)算境內(nèi)試點(diǎn)地區(qū)到20個省份,且不再限制境外地域。而自今年7月19日人民幣清算協(xié)議修訂以來,這一業(yè)務(wù)發(fā)展勢頭強(qiáng)勁。截至今年9月,通過人民幣實現(xiàn)的國際貿(mào)易結(jié)算金額已達(dá)1,970.77億元人民幣.包括美國、越南、香港、澳門等地的企業(yè)參與結(jié)算。2010年我行跨境人民幣業(yè)務(wù)量為20億元，市場份額1%。（2010年各月）目前試點(diǎn)城市：上海、廣州、深圳、珠海、東莞、北京、天津、重慶、遼寧、黑龍江、吉林、內(nèi)蒙古、山東、福建、江蘇、浙江、湖北、廣西、海南、四川、云南、西藏、新疆。對于人民幣資本項目項下需向人民銀行申請，如利用人民幣對外投資、在境外市場發(fā)行人民幣債券募集資金、吸納人民幣對內(nèi)投

5、資等。通過向人行備案，應(yīng)收人民幣可留存境外；可按規(guī)定敘做預(yù)收、預(yù)付人民幣業(yè)務(wù)；無需進(jìn)行進(jìn)出口核銷，出口退稅手續(xù)簡便，按國際收支進(jìn)行申報。二、10人民幣跨境結(jié)算的基本含義與操作模式人民幣跨境結(jié)算分為經(jīng)常項目項下和資本項下，經(jīng)常項目項下以貿(mào)易結(jié)算為主，是放開的；對于資本項下的人民幣業(yè)務(wù)還處于監(jiān)管狀態(tài)。目前人民幣跨境結(jié)算的核心還是貿(mào)易，人民幣跨境結(jié)算的主要目標(biāo)區(qū)域是現(xiàn)在中國的各類對外交易和美元交易主導(dǎo)的拉丁美洲和亞洲太平洋地區(qū)，人民幣跨境結(jié)算的活動半徑是“人民幣將來奪得的主要是美元所失去的?！笨缇迟Q(mào)易人民幣結(jié)算是與傳統(tǒng)的國際貿(mào)易結(jié)算相比，除了從采用美元結(jié)算轉(zhuǎn)為采用人民幣結(jié)算之外并

6、沒有其它大的變化；與國內(nèi)人民幣結(jié)算相比，其含義也相差不大，只是在操作上和形式上存在一些差異。從某種程度上來講，我們可以把人民幣跨境結(jié)算簡單化的看作為國內(nèi)人民幣結(jié)算，兩者都是人民幣結(jié)算，只不過區(qū)域的大小不同而已。A10企業(yè)辦理跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算流程圖（RCPMIS）指人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)對先進(jìn)/出口后結(jié)算的情形，即先發(fā)貨后收款，企業(yè)辦理業(yè)務(wù)的流程是：（1）企業(yè)與外方簽訂人民幣計價結(jié)算的貿(mào)易合同，并按合同約定進(jìn)行生產(chǎn)和交貨。（2）按合同規(guī)定及貨物裝船到（發(fā)）貨的情況，以人民幣向海關(guān)報關(guān)。（3）企業(yè)憑發(fā)票、增值稅發(fā)票和出口報關(guān)單退稅聯(lián)（需要退稅的需在海關(guān)打?。┫虍?dāng)?shù)囟悇?wù)機(jī)關(guān)

7、辦理出口免抵退稅的申報。（4）企業(yè)向銀行提供合同、發(fā)票、進(jìn)（出）口收（付）款說明，在銀行辦理收款入賬或付款。銀行按規(guī)定將相關(guān)信息報送RCPMIS。對先結(jié)算后進(jìn)/出口的情形，即先付款后發(fā)貨，企業(yè)辦理業(yè)務(wù)的流程是：（1）企業(yè)與外方簽訂人民幣計價結(jié)算的貿(mào)易合同，并按合同約定進(jìn)行生產(chǎn)和交貨。（2）企業(yè)向銀行提供合同、發(fā)票、進(jìn)（出）口收（付）款說明，在銀行辦理收款入賬或付款（進(jìn)口預(yù)付或出口預(yù)收）。銀行按規(guī)定將相關(guān)信息報送RCPMIS。（3）按合同規(guī)定及貨物裝船到（發(fā)）貨的情況，企業(yè)以人民幣向海關(guān)報關(guān)。（4）企業(yè)實際報關(guān)時間與