日盛達集團經(jīng)營管理制度匯編

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1、1編號:00001機密:★★3年審批:王海林編制:張歲新主送：集團公司董事長抄送：集團公司各單位山西日盛達集團企業(yè)管理中心2015年10月1日3山西日盛達集團經(jīng)營管理制度SXRSD-GL-001-2015目錄第一部財務(wù)綜合管理制度4第一章財務(wù)管理制度4第一節(jié)財務(wù)部門負責人工作責任制4第二節(jié)財產(chǎn)管理細則6第三節(jié)出納作業(yè)處理規(guī)則10第四節(jié)財務(wù)管理細則15第五節(jié)費用開支標準22第六節(jié)應(yīng)收賬款管理制度26第七節(jié)成本和費用管理規(guī)定30第八節(jié)存貨的財務(wù)管理規(guī)定31第九節(jié)業(yè)務(wù)員收款守則34第十節(jié)呆賬管理辦法37第十一節(jié)財務(wù)盤點制度39第十二節(jié)經(jīng)濟合同管理規(guī)定43

2、第十三節(jié)公司進、出貨流程規(guī)定48第十四節(jié)統(tǒng)計管理基礎(chǔ)工作規(guī)定49第二章日盛達集團業(yè)務(wù)管控流程51第一節(jié)時間節(jié)點控制要求51第二節(jié)業(yè)務(wù)流程：52第二部物資供應(yīng)管理制度57第一章物資采購申報及資金審批流程管理辦法57第一節(jié)物料申購規(guī)定及流程57第二節(jié)物料采購程序59第三節(jié)采購規(guī)定及考核標準59第四節(jié)考核規(guī)定及考核標準61第五節(jié)入庫檢驗規(guī)定62第六節(jié)付款、合同審批、出入庫、結(jié)算、入帳等流程64第七節(jié)采購經(jīng)辦人行為規(guī)范64附件1：物料領(lǐng)用材料月報表65附件2：資金需求上報審批表66附件3：材料出庫月報表67附件4：生產(chǎn)/非生產(chǎn)性（包括備品,備件）物料需求申

3、購計劃審批表68附件5：新增設(shè)備（儀器）技術(shù)改造/設(shè)備大修/工程申請單69第二章合格供應(yīng)商評定管理辦法70第一節(jié)目的703山西日盛達集團經(jīng)營管理制度SXRSD-GL-001-2015第二節(jié)試用范圍70第三節(jié)各部門評審職責70第四節(jié)評審辦法70第五節(jié)評分辦法71第六節(jié)評分標準72第七節(jié)合格供應(yīng)商評定結(jié)果的處理72附注73中國.日盛達集團供方調(diào)查、能力評價、業(yè)績評價表74中國.日盛達集團供應(yīng)商業(yè)績綜合評價表75中國.日盛達集團供應(yīng)商等級標準76中國.日盛達集團年度合格供應(yīng)商評審結(jié)果通知函77第三部產(chǎn)品銷售管理制度78第一章銷售管理制度78第一節(jié)總則78

4、第二節(jié)市場預測79第三節(jié)經(jīng)營決策80第四節(jié)產(chǎn)銷平衡及簽訂合同80第五節(jié)編制產(chǎn)品發(fā)運計劃，組織回籠資金81第六節(jié)建立產(chǎn)品銷售信息反饋制度82第七節(jié)銷售部工作職責82第八節(jié)銷售副總崗位職責83第九節(jié)銷售部部長職責84第十節(jié)銷售業(yè)務(wù)管理86第二章銷售訂單管理流程制度93附：訂單管理流程圖953山西日盛達集團經(jīng)營管理制度SXRSD-GL-001-201551山西日盛達集團經(jīng)營管理制度——財務(wù)制度SXRSD-GL-001-2015山西日盛達集團財務(wù)管理制度制度編號RSD-GL-(2015)001版次A0起草部門財務(wù)中心起草人劉菁芳匯編部門企管中心匯編人張歲新

5、審核人王海林審核日期簽發(fā)人張珍芳生效日期年月日第一部財務(wù)綜合管理制度第一章財務(wù)管理制度第一節(jié)財務(wù)部門負責人工作責任制第一條：職責1.對貫徹執(zhí)行國家財經(jīng)法令政策、公司制度不嚴或處理財會業(yè)務(wù)不當，造成違章、罰款、浪費等現(xiàn)象負責。2.對公司的有關(guān)成本、利潤、資金等方面的經(jīng)濟效益指標因數(shù)字不準導致公司決策層措施不力完不成計劃負責。3.對由于資金計劃不周、管理不善、監(jiān)督不嚴、影響正常的資金運作負責。4.對不及時清理庫存現(xiàn)金、銀行存款、往來賬款，在途資金等賬戶造成損失負責。5.對國家規(guī)定的財務(wù)檔案資料整理歸檔不及時、管理不嚴，出現(xiàn)損壞、遺失等現(xiàn)象負責。第95頁

6、共96頁51山西日盛達集團經(jīng)營管理制度——財務(wù)制度SXRSD-GL-001-20151.對成本資金、價格控制管理不嚴，經(jīng)濟活動分析及財務(wù)報表不及時、影響公司經(jīng)濟效益指標完成負責。2.根據(jù)公司的方針目標展開要求，未能及時對本部門的方針目標展開、檢查、診斷、落實負責。3.嚴格執(zhí)行國家的財經(jīng)制度、財經(jīng)紀律以及財務(wù)會計制度，加強財務(wù)管理，遵守國家政策、法令、保證國家、公司利益不受侵犯。4.根據(jù)總公司年度生產(chǎn)經(jīng)營綜合計劃，編制公司財務(wù)收支計劃和成本計劃，并加強管理，促進各項經(jīng)濟指標實現(xiàn)，完成上級下達的各項任務(wù)。5.聽從總公司的指揮，在公司主管領(lǐng)導的領(lǐng)導下，負

7、責資金調(diào)配、成本核算和財務(wù)管理，推行現(xiàn)代化管理模式，進行企業(yè)經(jīng)濟核算和分析工作，并反映其成效。6.組織制訂庫存、生產(chǎn)、成品資金定額，嚴格控制費用開支，加強成本管理，搞好經(jīng)濟活動分析，搜集、整理、積累歷年各項原始資料，每月與車間召開成本分析研討會，促進工廠經(jīng)濟效益逐年提高。7.負責企業(yè)資金管理，監(jiān)督其增減變動，負責資產(chǎn)的盤盈、盤虧、報廢清理、貨款結(jié)算、催收、對賬和處理等工作。做到情況清楚，手續(xù)完備，數(shù)據(jù)準確，處理及時。8.嚴格執(zhí)行公司價格政策，搜集整理價格資料，負責廠內(nèi)勞務(wù)、產(chǎn)成品、半成品、物資等的計劃價格，并督促檢查有關(guān)部門對材料、產(chǎn)品的正確計價和

8、銷售。第95頁共96頁51山西日盛達集團經(jīng)營管理制度——財務(wù)制度SXRSD-GL-001-20151.負責財務(wù)歷史資料、文